采购与审批控制管理制度.pdfVIP

采购与审批控制管理制度 2.3.1 采购计划编制流程 部门 总经理 财务总监 财务部 采购经理 采购员 相关部门 步骤 收集并分析相关 下达年度公司经 下达经 信息 营目标 营目标 汇总各部门采购 编制本部门采购 计划 计划 分析上年度经营 状况及年度经营 目标等相关信息 进行 相关 确定采购种类、 信息 数量、种类、时 间、方式等 分析 编制总体采购预 审批 审核 审核 审核 算 编制 采购计划 制订 审批 审批 审核 审核 审核 采购 计划 执行 采购计划 调整 定期编制采购差 采购 异分析报告 计划 及时更新采购计 划 60 2.3.2 采购申请审批流程 部门 总经理 财务总监 财务部 出纳员 会计 内部职能部门 步骤 部部门提交 采购申请单 提交 申请 汇总、整理、采 部门负责人 购申请 签字确认 检查库存物资 进行 储存情况 审批