商业银行风险监管指标分析[文字可编辑].pptVIP

三、风险抵补指标 ? 资本充足程度 ? 资本充足率 ＝ 资本净额／（风险加权资产＋ 12.5 倍 的市场风险资本）× 100% ? 注标准 ≥8% ? 核心资本充足率 ＝ 核心资本净额／（风险加权资产 ＋ 12.5 倍的市场风险资本）× 100% ? 注标准 ≥4% 三、风险抵补指标 ? 核心资本包括： 实收资本或普通股、资本 公积、盈余公积、未分配利润和少数股权。 ? 附属资本包括： 重估储备、一般准备、优 先股、可转换债券和长期次级债务。 三、风险抵补指标 ? 风险加权资产总额 = 资产负债表 内资产× 风险权数 + 资产负债表外 资产×转换系数 ×风险加权数 ( 表内外风险加权资产与总资 产之比 ) 附：杠杆率 ? 杠杆率 = 核心资本净额／（表内总资产 + 表 外业务规模（无条件可撤销的承诺按 10% 的信用转换系数处理） + 衍生产品（按现期 风险暴露法计算） - 核心资本扣减项） × 100% ? 标准 ≥4% ? 即 一级资本占调整后表内外资产余额的比 例不低于 4% 附：信贷质量指标 ? 1 、“一逾两呆”贷款率指标 ? 一逾两呆贷款率也是反映商业银行信贷资 产质量的指标，中国人民银行对商业银行 规定：逾期贷款、呆滞贷款、呆帐贷款占 贷款总额最高不得超过的比例分别 8% ， 5% 和 2% ，即总的不良贷款不得超过 15% 。 附：信贷质量指标 ? 2 、存贷款比率指标 ? 存贷款比率指标是用各项贷款余额与各项 存款余额之比来计算的，用以反映商业银 行保持的能力。中国人民银行对商业银行 规定，在吸收的存款总额中，必须缴存 13% 的法定存款准备金，留足 5 — 7% 的业 务备付金，因此存贷款比率不得超过 75% 。 附：信贷风险指标 ? 3. 户均贷款余额 ? 80 万元 / 户 ? 4 、担保公司贷款占比 ? 比例 35% 参考文献： 1 、中国银行业实施新监管标准的指导意见 . 银监发 [2011]44 号 2 、银行贷款损失准备计提指引的通知 . 银发〔 2002 〕 98 号 3 、商业银行风险监管核心指标（试行）的通知 . 银 监办发〔 2005 〕 265 号 4 、金融企业准备金计提管理办法 . 财金 [2012]20 号 5 、 商业银行资本充足率管理办法 . 2004 年 2 号 满意后下载 以到文章底部请认真考虑后在下载 “学资学习网”是一个考研资料网 押题 商业银行风险监管核心指标 2015.3 商业银行风险监管核心指标 ? 中国银行业监督管理委员会关于印发 《商业银行风险监管核心指标（试行）》 的通知 （银监办发〔 2005 〕 265 号 2005.12.31 ） 2006 年试行 ? 《商业银行资产负债比例管理监控、监测 指标和考核办法》（银发〔 1996 〕 450 号 1996.12.12 ） 废止 商业银行风险监管核心指标 ? 商业银行风险监管核心指标分为三个层次： ? 风险水平 ? 流动性风险指标、信用风险指标、市场风险指标 和操作风险指标 ? 风险迁徙 ? 正常贷款迁徙率和不良贷款迁徙率 ? 风险抵补 ? 盈利能力、准备金充足程度和资本充足程度 一、风险水平类指标 流动性 风险指标 流动性 比例 核心负债 比例 流动性 缺口率 一、风险水平类指标 ? 流动比例 = 流动资产余额 / 流动负债余额， 不低于 25% ? 流动性资产包括 ：现金、黄金、超额准备金存 款、一个月内到期的同业往来款项轧差后资产 方净额、一个月内到期的应收利息及其他应收 款、一个月内到期的合格贷款、一个月内到期 的债券投资、在国内外二级市场上可随时变现 的债券投资、其他一个月内到期可变现的资产 （剔除其中的不良资产）。 一、风险水平类指标 ? 流动性负债包括 ：活期存款（不含财政性 存款）、一个月内到期的定期存款（不含 财政性存款）、一个月内到期的同业往来 款项轧差后负债方净额、一个月内到期的 已发行的债券、一个月内到期的应付利息 及各项应付款、一个月内到期的中央银行 借款、其他一个月内到期的负债。 一、风险水平类指标 ? 核心负债比例 = 核心负债 / 负债总额，不低于 60% ? 核心负债包括距到期日三个月以上（含） 定期存款 和 发行债券 以及 活期存款 的 50% 。 一、风险水平类指标 ? 流动性缺口率 = 流动性缺口 /90 天内到期表 内外资