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河流治理工程资金管理制度 为了确保工程资金运行安全，提高资金使用效率，建立工程资金使用管理监督机制，特制订柏临和近期整治工程资金管理制度。 一、建立会计核算制度，严格按照专项资金管理办法规定，不设置帐外帐和小金库。 二、建立专项资金审批程序和财务使用制度，资金使用情况符合资金管理办法的规定。 三、资金使用管理部门和个人财务人员应及时与有关部门沟通协调保证项目资金的及时到位，须执行报帐制的，从其规定及明进行报账。 四、项目资金按项目使用进度进行申报，项目资金坚持量入为出的原则，严格控制项目资金的支出范围，杜绝不符合规定的支出，随时接受项目主管部门、财政部门及审计部门的检查、监督和审计，做到专款专用。 五、报销用的发票保证合法。 六、该项目所有的支出有项目法人代表亲自审批，农林水局局长监督项目的执行情况。 七、严格项目资金使用管理，挪用、占用、套用项目资金。项目资金实行专帐核算、专户管理，专款专用。 八、严格按照《会计法》、《会计基础工作规范》等规定，设置独立指定专人负责的财务会计工作行为，严禁白条入账，严禁以虚假的经济业务事项或资料进行会计核。 二〇一一年十二月十六日 主题词：资金 监管 机制 中小河流治理工程建设管理办公室 2011年12月16日 共印4份