工程项目稽核管理办法.pdf

工程项目 稽核管理办法（试行） 第一章 总则 第一条 为强化***公司工程造价管理及成本控制 ，加大监督 与管理力度，实现稽核工作的规范化、专业化和系统化管理，提 高效益，确保国有资产保值增值，结合公司实际，制定本办法。 第二条 本办法遵循科学严谨、客观公正、实事求是、依法 稽核的原则 ，采取重点管理与全面管理相结合 、动态管理与静态 管理相结合的方式，开展稽核管理工作。 第三条 本办法适用范围：商品房项目、职工保障性住房项 目；各公司大修、更新改造等工程项目；由集团公司确定的其他 项目。 第二章 职责 第四条 集团公司稽核部负责集团公司属各房地产企业或其 他企业工程项目的稽核管理工作。 第五条 集团公司稽核部职责 一、认真贯彻执行国家及甘肃、宁夏两省区的工程建设政策、 法律、法规，落实铁路局及集团公司有关工程项目管理规章制度。 二、负责制定有关稽核管理制度，并按规定监控、检查制度 执行情况。 - 1 - 三、对各工程项目成本实行全过程动态管理 ，及时掌握工程 的进度、质量和工程款发生情况，严格计价监控。 四、负责工程项目概（预、结）算、工程招标控制价（标 底）、项目变更、现场签证等审核工作。 五、参与工程项目设计方案及经济指标论证 、工程项目设计 图纸会审、图纸交底、工程招标、物资设备采购招标、工程合同 价款审核、工程验收等工作。 六、检查各工程项目成本费用支出情况 ，并做好成本价格测 算及统计工作。 七、对集团公司的各类工程建设项目进行成本分析。 八、对下属公司的稽核部及相关部门工作进行审核、检查、 指导。 九、完成集团公司安排的其它工作。 第六条业务上受稽核部管理。 第三章 审核管理 第七条 审核管理坚持合法性、合理性、可行性原则，实行 逐级负责制。 第八条 审核管理以人工、材料、机械消耗量及资金使用量 为基本内容；以国家和地方有关政策、法律法规、定额标准以及 图纸、招标文件、合同、市场指导价或市场价格为基本依据；以 资料审核与现场评测为主要方式展开工 （无发布市场指导价以 - 2 - 询价或双方约定价为准）。 第九条 审核管理的对象及内容 总体规划方案及概算；各项施工图设计 （包括建筑主体项目、 建筑附属项目、小区环境建设等）及其预算；有关招标工程标底 （包括建筑主体项目、建筑附属项目、改移拆迁、环境建设等）； 设计变更及其预算；现场签证及其预算；月度验工计价；各项工 程结算；项目清算等。 第十条 房地产项目各项工程造价须由项目所在公司编制或 委托专业公司编制，经委托编制的造价及预算，必须由项目所在 公司实施审核后 ，再报送集团公司稽核部审核，集团公司直管项 目由稽核部办理。 第十一条 审核管理程序 一、房地产开发项目 （一）设计概(预)算 1 ．设计单位编制阶段性概(预)算 2 ．报项目所在单位稽核部门审核； 3 ．返回设计单位； （二）招标拦标价或标底 1 ．委托有资质的造价咨询单位编制拦标价或标底； 2 ．报集团公司稽核部审核； 3 ．报集团公司研究批复; （三）验工计价 - 3 - 1 ．施工单位按月编制施工进度工程量验工计价； 2 ．监理单位、工程管理部门确认并加盖