保险新手-社保和商保区别(保险讲解)全面.pptVIP

第*页 第*页 第*页 第*页 社保和商保 ——新兵营系列课程 一、保障体系的构成： 第一支柱 第二支柱 第三支柱 社会 保险 企业 补充保险 个人 商业保险 社会保险包括的五方面 养老保险 医疗保险 失业保险 工伤保险 生育保险 拥有了社会保险和企业补充保险 社 保 商 保 是国家通过立法建立的一种社会保障制度，其目的是使劳动者由于生、老、病、死、残等原因丧失劳动能力和失业中断劳动，本人和家庭失去生活收入时，从社会获得必要的物质帮助，是一种社会政策性保险。 投保人和保险人签订合同，投保人支付保险费，当被保险人发生约定事故或者达到约定的年龄、期限时保险人承担给付保险责任的商业保险行为。 二、社保与商保的概念： 三、社保与商保的区别： 社保养老险与商保的区别 内容 社保 商保 执行力度 强制执行 自主确定 险种选择 全国统一 根据需求选择 保障水平 基本保障—“保” 自行调整—“包” 被保人审核 户口、单位 投保规则 服务 自理 专业人士、专业服务 缴费标准： 1）个人缴费8％（划入个人账户） 单位缴费20％（划入统筹账户）； 2）个体户、灵活就业人员缴费20% （其中8%划入个 人账户，其余划入社会统筹账户） 保险基金：统账结合 缴费年限：累计最低为15年 社会养老保险制度的基本规定 领取条件： — 达到国家、省规定的退休年龄； — 用人单位和参保人员均按照规定足额缴费； — 缴费年限15年以上，或者1998年6月30日前参加工作并参加基本养老保险，2008年6月30日前达到退休年龄且缴费年限在10年以上。 领取额度： 养老金=基础养老金+个人账户养老金 其中： ① 本人月均缴费工资指数= （1800/4000+2400/4000+3000/4000/3=1.6） 王先生连续3个月的工资分别为：1800元、2400元、3000元，假设此期间当地社平工资为4000元，则小张这3个月的月均缴费工资指数为： 1、基础养老金的计算方法： 解读： 1、基础养老金取决于三个因素： （1）退休时国家经济发展水平：月均社会平均工资； （2）退休前本人的收入水平：在职时本人的缴费工资； （3）缴费年数：本人的贡献度。 2、（累计缴费年限×1%）是个打折率： 若一个人25岁参加工作，缴费至60岁，缴费期为35岁，则打折 率为：35%，而最低缴费期为15年，则打折率：15%。 假设王先生，社保缴费20年，退休时上年度该市月均社平工资为4000元，本人月均缴费工资指数为0.6，则王先生的基础养老金为多少？ 上年度月均社平工资： 本人月均缴费工资指数： 缴费年数： 基础养老金： 4000元 0.6 20年 4000×（1+0.6）/2×20×1%=640元 个人账户累计额=被保险人个人缴费+账户利息收入 计发月数=（预期寿命-退休年龄）×12个月 备注：具体数值可参见下页《个人账户养老金计发月数》 其中： 备注：利息根据账户累积金额参照银行的同期利率（一般是1年期）存款利率结算 2、个人账户养老金的计算方法： 目前国家统一规定的个人账户养老金计发月数 退休年龄（周岁） 计发月数 退休年龄（周岁） 计发月数 40 233 56 164 41 230 57 158 42 226 58 152 43 223 59 145 44 220 60 139 45 216 61 132 46 212 62 125 47 208 63 117 48 204 64 109 49 199 65 101 50 195 66 93 51 190 67 84 52 185 68 75 53 180 69 65 54 175 70 56 55 170 　 　 同样退休年龄下， 预期寿命越长， 计发月数越多， 个人账户养老金的月均领取额越低。 重点记忆这四组数据 同样以王先生为例（60岁退休，退休时查询到个人账户累计额为50000元） 则王先生的个人账户养老金为多少？ 个人账户累计额： 计发月数： 个人账户养老金： 50000 139 50000/139=359元 640+359=999元 计算王先生退休后可领取的社保养老金 =基础养老金+个人账户养老金= 社会养老保险只养老不保障 对于企业，自己支付个人帐户，单位支付统筹帐户。出险时，只能拿到个人账户的钱，也就相当于拿回自己交的部分，与存银行无大区别。 （在领取社保养老金之前，没有任何保障) 对于个体户，个人帐户和统筹帐户都是自己支付，而且统筹账户占大部分，出险时，也只能拿个人账户部分，相当于亏本。 (