第七章金融监管.pptxVIP

第七章 金融监管;第一节 金融监管的原则和理论;金融监管的必要性 金融是现代经济的核心，但同时金融行业又是一 个存在诸多风险（信用风险、利率风险、国家风险 、操作风险，等）的特殊行业。所以，为了规避和 分散金融风险，保障金融机构的稳健经营、维护金 融业的稳定，从而促进一国经济的持续协调发展。 ;金融监管理论--理论依据 社会利益论 自由竞争和市场机制存在着缺陷（“市场失灵”） 这就要求代表全社会利益的政府在一定程度上介 入经济生活，通过管制来消除或纠正市场的缺陷。 金融风险论 金融行业面临着诸多风险，并且具有连锁效应、 扩散性；这就决定了须有一定的监管，保障整个 金融体系的安全和稳定。 投资者利益保护论 ----信息不对称→交易不公平→投资者：风险/损失 ---- 金融监管：规范、约束信息优势方的行为→公平、公正 ; 第二节 金融监管体制; 第三节金融监管的一般内容;第四节 对商业银行的监管;;二、1988年《巴塞尔协议》 《巴塞尔协议》的主要有四部分内容：即资本的组成、风险权重的计算标准、资本充足率规定、过渡期与实施安排。 （1）资本的组成。《巴塞尔协议》把资本分为两级，即核心资本与附属资本。 核心资本作为资本基础的第一级，是银行资本中的最重要组成部分。它包括股本和公开储备，核心资本占银行资本的比例至少要占银行资本基础的50%。 附属资本作为资本基础的第二级，包括非公开储备、重估储备、一般储备金或普通呆帐准备金、长期次级债务和带有债务性质的资本工具，其总额不得超过核心资本总额的100%。 ; （2）风险权重的计算标准。 根据资产类别、性质以及债务主体的不同，《巴塞尔协议》将银行资产负债表的表内和表外资产划分为0%、20%、50%和100% 四个风险档次。风险（仅考虑信用风险）越大，权数就越高。 总资产(表内和表外)根据以上权数调整。 （3）资本充足率规定。为长期保证国际银行拥有一个统一稳健的资本比率，巴塞尔委员会要求，从文件公布之日起，银行要逐步建立起所需的资本??础，到1992年年底，银行的资本对加权风险资产的比例应达到8%，其中核心资本对风险资产的比重不低于4%。 ; 1，资产负债表 现金100 存款*** 国债2000 其他*** 住宅抵押贷款 6000 7年期债券400 其他资产 12000 资本700 20100 20100; （4）过渡期与实施安排。为了保证顺利、平稳地过渡到新的监管体系，巴塞尔委员会同意设置一个过渡期，让各银行调整和建立所需的资本基础。《巴塞尔协议》规定，从1987年底到1992年为过渡期，1992年底必须达到8%的资本对风险加权资产的比率目标（其中，核心资本充足率不低于4%）。 ;2007年美、日、德、中银行资本充足率比较;2010年我国商业银行资本充足率情况表(%);2009年五大银行核心资本构成（单位：百万元） ;五大银行2009年附属资本构成（单位：百万元） ;;三、《新资本协议》 1988年《巴塞尔协议》以后，全球银行业的运 行环境发生了重大的变化，促使巴塞尔委员会着手 对其进行全面的调整与修订。?2006底开始实施的 《新资本协议》 三大特点： 1.最低资本充足率要求 (8%)的最低资本充足率没有发生改变，但它更 真实地反映银行风险----对风险加权资产的计算，不 仅考虑原来的信用风险，还考虑了市场风险和操作 风险（风险量化模型进行评估）。 2.更强调监管当局的准确评估和及时干预。 3.进一步强调银行内部控制机制建设的重要性和基本要求。;四，存款保险制度;2，1933年，美国建立了第一个全国性规模的该制度：联邦存款保险公司（FDIC） 当时背景：经济危机?银行的破产? 存款挤兑?银行的破产? 恶性传染。 FDIC建立：减少 “存款挤兑”，以稳定金融体系。 上世纪60年代后，其职能得以强化：参与问题金融机构的处理；金融监管。 存款的部分保护：单个客户受保护的存款额为10万美元（包括）以下。 保险费率：1993年起，差别费率制（唯一的国家）。; ;3，目前，有70余国采用；我国已在积极地酝酿中 各国有差异； 单一保险费率制；存款的部分保护； 发挥出一定的效果。