资金管理实施细则.pdfVIP

中国 3000 万经理人首选培训网站 第一章 资金管理实施细则 总 则 第一条 为规范酒店集团的资金营运管理， 及时了解和反馈酒店集团资金营运计划和实 际营运情况，明确各类付款的审批权限、程序和各级审批职责，及时满足各类资金需求，加 速资金流转，特制定本管理实施细则。 第二条 本细则适用于酒店集团及下属各酒店项目从资金计划到资金支付及反馈的全 部过程的管理规定。 第一节 资金计划管理 第三条 集团根据经营管理的实际需要，对资金需求实行计划管理。资金计划包括年度 资金计划和月度资金计划。 年度资金计划 第四条 年度资金计划是根据各酒店项目全年费用预算和经营计划编制的资金需求概 算，是资金营运管理的目标计划；由酒店集团对酒店的全年度资金计划完成情况进行考核。 第五条 年度资金计划编制的主体是各酒店财务部。根据下一年的经营任务及市场预 测，结合营销部、工程部及行政人事部的资金需求计划和费用预算作出。酒店集团根据酒店 的全年度资金计划汇总上报集团总部。集团总部审批后在酒店集团管理目标中下发，作为酒 店集团资金营运目标和规模。 月度资金计划 第六条 月度资金计划是酒店根据每月实际完成经营任务和工作内容编制的资金需求。 是指导每月资金调拨和支付的操作性计划，由酒店集团对酒店实行监控。 深圳市德信诚经济咨询有限公司 中国 3000 万经理人首选培训网站 第七条 月度资金计划编制的主体为酒店财务部，由财务部每月 25 日向酒店集团财务 管理部上报酒店负责人审批的下月资金需求计划申请表。 酒店集团财务管理部将各酒店和本 部的资金计划进行分类汇总后制定月资金计划， 并对上月资金计划的实际执行情况进行对比 检查并说明原因，经酒店集团总经理审核后于每月 29 日前上报集团。 第八条 月度资金计划的执行规定。 月度资金计划由集团财务副总裁签发。 在计划内 20 万元以下的合同付款，其最后审批权限为酒店集团第一负责人；计划内 20 万元以上或计划 外的付款须经集团财务副总裁审批后方可支付。 第二节 付款审批管理 合同付款审批 合同请款及规则 第九条 合同的跟踪、 请款、登记、移交由合同跟踪单位负责， 具体按 《合同管理办法》 规定执行。 第十条 由非合同跟踪单位提交的，或未盖有《请款专用章》合同复印件作附件的请款 申请，各审批单位必须退回，不予审批。 第十一条 付款审批表及相关资料 请款人进行合同请款（包括未能及时签订合同的预付款请款） ，必须在《付款审批表》 上写明合同名称、编号、内容、合同总额（或预计总额） 、已付款数额、现请款金额、请款 依据和理由、结算款的结算金额，并附上盖有《请款专用章》的合同复印件、合同会签表， 附上反映合同执行情况的附件。 第十二条 各审批部门有权要求请款人补充欠缺的付款依据和资料。 第十三条 所有以酒店名义签订的合同请款，请款跟踪单位审批后，需先经签订合同的 酒店财务部合同管理员进行合同登记和审核