公司IPO前的尽职调查清单(证券公司).pdfVIP

公司 IPO 前的尽职调查清单(证券公司) 1 证券公司对企业的 IPO 尽职调查清单 一 发行人基本情况调查 （一） 改制与设立情况 序号 尽职调查内容 是否调查 对应的工作底稿名称 核查结论及说 明 1 是否取得改制前原企业（或主要发起人）的相关财务资料及审 □是 □否 □不适用 计报告、资产和业务构成情况等 2 是否取得上级主管部门同意改制的批复文件 □是 □否 □不适用 3 是否取得发行人的改制方案、人员安置方案、审计报告、评估 □是 □否 □不适用 报告 4 发行人在改制时业务、资产、债务、人员等重组情况是否符合 □是 □否 □不适用 证券监管、国有资产管理、税收管理、劳动保障等相关规定 5 是否对改制完成后原企业或主要发起人的资产构成和业务构成 □是 □否 □不适用 情况，改制前原企业的业务流程、改制后发行人的业务流程， 以及原企业和发行人业务流程间的联系等进行调查 6 是否对发行人成立以来，在生产经营方面与主要发起人的关联 □是 □否 □不适用 关系及演变情况进行调查 7 发行人改制是否清晰、彻底 □是 □否 □不适用 8 是否已将与发行人业务有关的生产经营性资产及辅助设施全部 □是 □否 □不适用 投入股份公司，并保证了发行人供应系统、生产系统、销售系 统等方面的独立性和完整性 9 与原企业或主要发起人在法律关系、产权关系、业务关系（如 □是 □否 □不适用 2 现实的或潜在的关联交易和同业竞争等）、管理关系（如托管 等）等方面是否存在重大瑕疵 10 是否取得发行人设立时的政府批准文件、营业执照、公司章 □是 □否 □不适用 程、发起人协议、创立大会文件、评估报告、审计报告、验资 报告、工商登记文件等资料 11 是否核查发行人的设立程序、工商注册登记的合法性、真实性 □是 □否 □不适用 12 对上述问题核查时，是否履行了必要程序，包括但不限于与发 □是 □否 □不适用 行人董事、监事、高级管理人员（以下简称 “高管人员”）及其 员工谈话，咨询中介机构，在必要时走访相关政府部门 （二） 历史沿革情况 序号 尽职调查内容 是否调查 对应的工作底稿名称 核查结论及说 明 1 是否查阅发行人历年营业执照、公司章程、工商登记等文件， □是 □否 □不适用 以及历年业务经营情况记录、年度检验、年度财务报告等资料 2 对上述问题核查时，是否履行了必要程序，包括但不限于与发 □是 □否 □不适用 行人董事、监事、高级管理人员（以下简称 “高管人员”）及其 员工谈话，咨询中介机构，在必要时走访相关政府部门 （三） 发起人、股东的出资情况 序号 尽职调查内容 是否调查 对应的工作底稿名称 核查结论及说 明 1 是否取得发行人设立时各发起人的营业执照（或身份证明文 □是 □否 □不适用 件）、财务报告等有关资料 2