商业银行的信贷风险管理老师版2013年6月演示教学.ppt

CCRA 3．风险处置：风险处置是指在风险警报的基础上，为控制和最大限度消除商业银行风险而采取的一系列措施。按按照阶段划分，风险处置可以划分为预控性处置与全面性处置，预控性处置是在风险预警报告已经作出，而决策部门尚未采取相应措施之前，由风险预警部门或决策部门对尚未爆发的潜在风险提前采取控制措施，避免风险继续扩大对商业银行造成不利影响。 4．后评价:风险预警的后评价是指经过风险预警及风险处置过程后，对风险预警的结果进行科学的评价，以发现风险预警中存在的问题（如虚警或漏警），深入分析原因，并对预警系统和风险管理行为进行修正或调整，因此对于预警系统的完善十分重要。 第三节 风险预警 CCRA 第三节 风险预警 二、行业风险预警 （一）行业环境风险因素 经济周期因素： (1)判断宏观经济所处阶段； (2)判断行业自身的周期性； (3)分析宏观周期与行业周期的相关性。 CCRA 第三节 风险预警 行业环境信息中可捕捉到以下行业风险预警指标： 1)国家财政、货币、产业等宏观经济政策变化，例如：汇率、利率的调整，政府产业政策鼓励或限制某一产业； 2)行业相关的法律法规出现重大调整； 3)多边或双边贸易政策变化，例如：对进口、出口的限制和保护； 4)政府优惠政策的停止。 CCRA （二）行业经营风险因素 主要包括市场供求、产业成熟度、行业垄断程度、产业依赖度、产品替代性、行业竞争主体的经营状况、行业整体财务状况，目的是预测目标行业的发展前景以及该行业中企业所面临的共同风险。 分析过程中侧重点：行业市场风险、产业成熟度、行业垄断程度、行业增长性与波动性、产业依赖度、行业产品（或服务）的可替代性、行业增长潜力分析等。 行业经营环境出现恶化的预警指标主要有： 1)行业整体衰退；2)出现重大的技术变革，影响到行业的产品和生产技术的改变；3)经济环境变化，如经济萧条或出现金融危机，对行业发展产生影响；4)产能明显过剩；5)市场需求出现明显下降；6)行业出现整体亏损或行业标杆企业出现亏损。 第三节 风险预警 CCRA （三）行业财务风险因素 1．行业净资产收益率=净利润／平均净资产x 100%，该指标是衡量行业盈利能力最重要的指标，越高越好。 2．行业盈亏系数=行业内亏损企业个数／行业内全部企业个数=行业内亏损企业亏损总额颌／（行业内亏损企业亏损总额+行业内盈利企业盈利总额）该指标是衡量行业风险程度的关键指标，数值越低风险越小。 3．资本积累率=行业内企业年末所有者权益增长额总和／行业内年初企业所有者权益总和x 100%，该指标是评价目标行业发展潜力的重要指标，越高越好。 4．行业销售利润率=行业内企业销售利润总和／行业内企业销售收入总和X 100%，该指标越高越好。该指标越高，说明行业产品附加值高，市场竞争山强，发展潜力大。 5．行业产品产销率=行业产品销售量／行业产品产量x 100%，该指标越高越好。该指标越高，说明行业产品供不应求，现有市场规模还可进一步扩大。 6．劳动生产率=（截至当月累计工业增加值总额x12）／（行业职工平均人数X累计月数数）x100%，该指标在一定程度上反映出行业间的相对技术水平，该指标越高表明其生产技术越先进，员工产出越多。 第三节 风险预警 CCRA 第三节 风险预警 （四）行业重大突发事件 当行业发生重大突发事件后，一般都会对行业中的企业以及相关行业中的企业正常生产经营造成影响，从而对商业银行正常的本息回收工作带来不利影响。 CCRA 第三节 风险预警 三、区域风险预警 （一）政策法规发生重大变化 1．国家政策法规变化给当地带来的不利影响； 2．地方政府提出与地方自然资源、交通条件等极不相称的产业发展规划； 3．地方政府为吸引企业投资，不惜一切代价，提供优惠条件； 4．国家宏观政策发生变化而造成地方原定的优惠政策难以执行； 5．地方政府减少对区域内商业银行客户的优惠政策或允诺的优惠政策难以兑现； 6．区域内某产业集中度高，而该产业受到国家宏观调控； 7．区域法律法规明显调整。 CCRA （二）区域经营环境出现恶化 1．区域经济整体下滑； 2．区域产业集中度高，区域主导产业出现衰退； 3．区域内客户的资信状况普遍降低； 4．区域内产品普遍被购买者反映质量差，购买者对该区域生产的产品失去信心等。 第三节 风险预警 CCRA （三）区域商业银行分支机构内部出现风险因素相关警示信号有： 1．风险分类数据显示区域资产质量明显下降； 2．短期内区域信贷规模超常增长； 3．行内员工大量反映本行的经营管理恶化情况； 4．行内检查报告反映的管理混乱情况； 5．外部审计监管机构要求重大整改情况； 6．发生违规／违法案件。 第三节 风险预警 CCRA 第三节 风险预警 区域风险预警中常用的一些主要措施： 区域风险监测与预警