第5章如何进行日常账务处理培训资料.pptVIP

第5章 如何进行日常账务处理;总账系统简介;总账操作流程; 5.1 本章要点 凭证的处理 过账 账簿管理;5.2日常账务处理的作用 5.3凭证处理 总账模块参数设置 在金蝶K/3系统的主控台界面中，选取【系统设置】标签，在系统功能列表中单击【系统设置】项，再在子功能列表中选择【总账】项，然后双击明细功能列表中的“系统参数”项，即可打开【系统参数】对话框。;凭证处理 ;5.3.1凭证的录入、修改和删除 1.凭证录入 在主控台窗口中，选择【财务会计】系统标签，单击系统功能列表中的【总账】项，再在子功能列表中选取【凭证处理】项，最后用鼠标双击明细功能列表中的“记账凭证”项，即可进入凭证录入窗口，且自动打开一个新的记账凭证。; 在凭证“摘要”列中双击，系统则弹出【凭证摘要库】对话框。; 在“凭证摘要库”对话框中，单击“编辑”选项卡中“类别”右侧的按钮，打开【摘要类别】对话框。;;2.凭证录入选项设置 在凭证录入窗口中执行【查看】→【选项】命令项，可打开【凭证录入选项】对话框。;凭证录入快捷键;3.凭证的修改 在【记账凭证】窗口中，用户不能修改和删除凭证。只有在【会计分录序时簿】窗口中，单击工具栏上的“修改”按钮，进入【记账凭证-修改】窗口，然后转到需要修改的凭证，才能进行凭证修改操作。 4.凭证的删除 在【会计分录序时簿】窗口中，如果要删除某张凭证，可先选中，然后单击工具栏上的“删除”按钮，在显示的提示信息框中单击【是（Y）】按钮即可。;5.3.2凭证的审核、汇总与查询 ; 设置好过滤条件后，单击【确定】按钮即可在【会计分录序时簿】窗口中显示出所有符合过滤条件的凭证。;2.凭证审核 如果要审核某张凭证，可先在【会计分录序时簿】窗口中选，然后单击工具栏上的“审核”按钮，进入凭证审核窗口，再次单击“审核”按钮，在凭证下方的审核人处即可显示出当前操作员的名字。如果再次单击工具栏上的“审核”按钮，则可取消凭证审核（即反审核）。; 执行【编辑】→【成批审核】命令项后弹出【成批审核凭证】对话框。在此用户可以成批地审核凭证或反审核凭证。; 如果未经审核的凭证数量很多，为明确哪张凭证是已经审核但未通过的，会计分录序时薄中提供了“批注”的过滤条件，方便查找到此类标记为“有”或“无”的凭证，以作进一步的修改。 具有审核权限的用户才能录入批注。录入批注后，表明凭证有错，此时不允许审核，除非清空批注或凭证完成修改并保存后才能继续进行审核。;3.双敲审核 双敲审核主要是为了满足金融、证券等一些特殊行业的需要，通过对凭证进行二次录入的操作，达到系统自动审核凭证的目的。其操作步骤如下： ① 在总账系统模块中，选择子功能列表中的“凭证处理”项，然后双击明细功能列表中的“双敲审核”项，系统将打开【双敲审核】窗口。 ② 选择“凭证字”和“凭证号”后，进行凭证的录入. ③ 录入完毕后，单击“审核”按钮，如果录入的凭证在凭证序时簿中有科目、核算项目、借贷金额都相同的凭证，则审核完毕，继续进行下一张凭证的录入。;4.核准凭证 核准凭证时，可在【会计分录序时簿】窗口中选择已审核过的凭证，然后单击工具栏上的“核准”按钮，进入记账凭证核准窗口，再单击工具栏上的“核准”按钮，在核准人处即可显示当前操作员的名字。再次单击“核准”按钮则可反核准。;5.冲销凭证 对于已经过账的凭证，发现它不符合企业的财务规则，可以执行【编辑】→【冲销】命令项，系统会自动在当前的会计期间生成一张与选定凭证一样的红字冲销凭证。 在总账系统模块中，选择子功能列表中的【凭证处理】项，然后双击明细功能列表中的“凭证汇总”项，即可进入凭证汇总表窗口并显示【过滤条件】对话框。;1.查看凭证 如果在【会计分录序时簿】窗口中双击某张凭证，可以打开该凭证，用户可以查看其中的具体内容，但不能修改。 2.查找凭证 如果在【会计分录序时簿】窗口中，单击工具栏上的“查找”按钮，打开【会计分录序时簿查找】对话框，设置查询条件，最后单击【确定】按钮，即可在【会计分录序时簿】窗口中显示出符合条件的凭证。 ;3.复制凭证 在【会计分录序时簿】窗口中选取需要复制的凭证，执行【编辑】→【复制】命令，系统将生成和原有凭证相同的凭证。这样可以减少操作员的工作量，提高工作效率。 ;4.凭证页面设置 为了更加方便用户操作，满足其使用习惯，提高工作效率，金蝶K/3在【记账凭证】窗口中还提供了凭证页面的设置功能。 在凭证录