ERP-如何进行稽核.pptxVIP

提升管理 持续改进企业内部如何进行稽核东莞事业部 吴立俊2011年02月内部稽核?为什么进行内部稽核？何时进行、如何进行？企业内部稽核制度内部稽核基础数据稽核单据稽核作业稽核流程稽核系统稽核如何内部稽核？12345基础数据稽核品号数据稽核权限数据稽核基础数据稽核BOM数据稽核异常报表稽核供应商及客户资料稽核基础数据稽核-权限数据稽核注意查看哪些有“超级用户”的用户注意不应给序权限，如：清除单据权限检核相关人员审核、撤消审核、作废、删除权限检核相关人员成本、售价的控制权限检核相关人员的权限是否合理检核品号、品名及规格是否符合编码原则如：同一类品号，但品名及规格描述不同基础数据稽核-品号数据稽核检核“超收管理”及“超交管理”是否管控检核单位是否大小写不一致检核采购件及委外件无“采购人员”及“主供应商”检核自制件无“工作中心”的品号基础数据稽核-BOM数据稽核检核属性为“采购件”存在BOM检核“组成用量”及“底数”为0的料件检核料件的“材料类型”检核“工单单别”为空的BOM检核供应商与客户资料中“发票种类”、“税种”、“税率”是否准确基础数据稽核-供应商及客户资料稽核检核供应商与客户资料“公司全称”是否完整检核供应商与客户资料中的信息是否准确及齐全检核供应商与客户资料中“付款条件”是否为空检核供应商资料中的“分批交货”是否有钩选基础数据稽核-异常报表稽核单据异常检测表基本