有限公司财务管理制度1.docVIP

PAGE 1 ***有限公司财务管理制度 第一章 总则 第一条 为适应公司高效、快速的运作体系，加强公司财务管理工作，建立健全内部牵制制度，发挥财务在公司经营管理中的作用，特制定本制度。 第二条 本公司财务管理制度是依据《会计法》、《企业会计制度》、《企业财务制度》、同时结合公司自身经营形式的特点而制定。 第三条 在强调财务管理的同时，应注重正确处理服务、监督、管理三者之间的关系，以充分保证公司各部门的通力配合，达到实现企业效益最大化的目的。 第二章 筹资管理 第四条 筹资管理主要包括向银行借款、向外单位、股东个人借款及相应的筹资担保和抵押的管理。 1、公司向银行或外单位借款，必须经公司董事会通过、总经理签字批准，财务部方可办理。 2、公司筹资须提供担保或抵押以及向外单位提供相应担保等，必须经公司董事会通过、总经理批准后方可办理。 第三章 投资管理 第五条 本制度所称的投资管理主要包括对外投资、对内投资、向外单位借出资金等。 第一节 对外投资 第六条 对外进行股权性投资和债权性投资，必须经董事会通过，相关职能部门方可实施。 第七条 公司原则上不得向外单位借出资金，特殊情况必须经董事长同意、总经理批准后方可办理。 第二节 对内投资 第八条 本处所指对内投资包括基本建设项目和技术改造项目(统称建设项目)。 第九条 项目立项的审批权限规定如下： 基建、