技术公司财务报销制度.docVIP

×××技术有限公司 财务报销制度 第一条 总则 1、制定目的：为规范公司各类费用报销程序，明确各类费用报支标准，节约不必要的费用支出，根据公司实际情况，特制定本制度。 2、适用范围：本制度适用于公司范围内所有费用报支。 第二条 先申请后支出制度 所有和公司运行有关的支出费用均实行先申请后支出的制度。并按照“量入为出、厉行节约、保证工作需要”的原则，合理安排公司费用报支的使用。 报销时经办人先填写各类申请单，由部门经理同意，分管副总经理签字确认并上报总经理批准后，由财务经理安排出纳员付款；紧急特殊情况下，可以先口头申请，事后补签。 经办人所填写的申请单需经各审核人共同签认后方可生效；如经办人未申请或没有各审核人签准，财务部不得予以报销，否则所支出的费用由财务经办人承担；经办人凭签认的《报销单》及支出发票至财务部按发票金额（实际支付金额）报销；根据实际情况部门经理、分管副总经理、财务经理、总经理均有权对经办人所提交之支出申请予以驳回，但须向经办人说明情况； 第三条 预支款及预付款审批制度 1、预支款是因业务需要的临时借款，包括差旅费及各种临时性借款。预支借款时经办人须至财务部填写《预支单》，要求填列清各项栏目，经部门经理同意，分管副总经理签字确认并上报总经理批准后，由财务部预支付款。经办人业务完成后需到财务部进行财务核销，结算准确无误后，将《预支单》归还经办人。 2、预付款是指