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中国国际贸易中心股份有限公司 财务报告内部控制制度 第一章总则 第一条 为了规范公司财务报告的编制、对外提供及分析利用，保证公司财 务报告的真实、准确、完整，根据 《中华人民共和国会计法》等有关法律法规、 《企业内部控制基本规范》和《企业内部控制应用指引第14 号——财务报告》， 制定本制度。 第二条 本制度所称财务报告，是指反映公司某一特定日期财务状况和某一 会计期间经营成果、现金流量的文件，包括年度、半年度和季度财务报告。 第三条 公司董事、监事、高级管理人员应当保证提供的财务报告不存在虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带责任。 第四条 公司应当加强对财务报告编制、对外提供和分析利用全过程的管 理，明确相关工作流程和要求，落实责任制，确保财务报告合法合规、真实完整 和有效利用。 公司财务负责人负责组织领导公司财务报告的编制、对外提供和分析利用等 相关工作。 公司会计机构负责人负责具体组织财务部门编制公司财务报告并做好财务 报告的分析利用等工作。 公司内部各部门负责人负责及时向财