原创力文档- 1、原创力文档（book118）网站文档一经付费（服务费），不意味着购买了该文档的版权，仅供个人/单位学习、研究之用，不得用于商业用途，未经授权，严禁复制、发行、汇编、翻译或者网络传播等，侵权必究。。
- 2、本站所有内容均由合作方或网友上传，本站不对文档的完整性、权威性及其观点立场正确性做任何保证或承诺！文档内容仅供研究参考，付费前请自行鉴别。如您付费，意味着您自己接受本站规则且自行承担风险，本站不退款、不进行额外附加服务；查看《如何避免下载的几个坑》。如果您已付费下载过本站文档，您可以点击 这里二次下载。
- 3、如文档侵犯商业秘密、侵犯著作权、侵犯人身权等，请点击“版权申诉”（推荐），也可以打举报电话：400-050-0827(电话支持时间：9:00-18:30)。
- 4、该文档为VIP文档，如果想要下载，成为VIP会员后，下载免费。
- 5、成为VIP后，下载本文档将扣除1次下载权益。下载后，不支持退款、换文档。如有疑问请联系我们。
- 6、成为VIP后，您将拥有八大权益，权益包括：VIP文档下载权益、阅读免打扰、文档格式转换、高级专利检索、专属身份标志、高级客服、多端互通、版权登记。
- 7、VIP文档为合作方或网友上传，每下载1次， 网站将根据用户上传文档的质量评分、类型等，对文档贡献者给予高额补贴、流量扶持。如果你也想贡献VIP文档。上传文档
查看更多
财务分析
一．资金筹措
前期资金是创业计划得以启动的基础性条件，在此我们列下表说明我们的资
金来源：
资金来源表
阶段 类型 预期额度
前期资金 创业团队个人 150000
银行贷款 50000
本公司在创立营运初期,需有大量研发支出,固定资产投入等,若是销售量不
及预期,营运现金流量便可能呈现极大的负数.为弥补此资金缺口,必须有新的资
金投入,除了内部融资,还可以外部增资,发行股票等等。
二．前期资金的运用
项目名称 第一年
期初可支配现金 150000
长期借款 50000
固定资产投资总额 30000
电脑设备 16000
一般办公设备 82000
房租 1800
员工工资 43200
日常经营活动费用 5000
市场推广及宣传费用 2000
网站建设及维护 4500
三．主要财务假定
本公司利润来源主要是提供广告宣传服务，与商家产分成，取得活动赞助等。
电脑设备16000元预计可使用五年，残值1500元，普通设备3000元预计可以使
用年限为十年，残值200元，这些项目均按直线法计提累计折旧。以后各年随公司发展及
分店的开设。根据实际情况可追加固定资产投资。
假设应收账款为当年主营业务收入的30%，坏账准备按应收账款余额的1%计提。
销售费用：包括店铺的房租，广告及推广活动费用根据公司发展规模和市场深入现状
发生变化。
管理费用：包括管理人员工资，福利费用，无形资产摊销，坏账准备。
财务费用：按现期银行贷款利率为6.65%一到三年的长期借款利息计提。
公司为小规模纳税人企业，按税前利润的20%计提，按6%计提增值税。
法定盈余公积按税后利润的10%提取，法定盈余公益金按税后利润的5%提取。
四．未来五年的主要财务报表
1.
资产负债表
第一年 第二年 第三年 第四年 第五年
流动资产：
货币资产 21 18.2 19.5 27 41.1
应收账款 0.4 2 3 4 6
存货 0 0 1 3 5
流动资产合计 21.4 20.2 23.5 34 52.1
非流动资产：
固定资产 2
文档评论（0）