财务报销付款制度修改.docxVIP

财务制度之报销付款 PAGE5 / NUMPAGES5 财务报销付款制度 （201202版） 员工报销程序： 流程：费用报销人报销申请（填制费用报销单）报销人部门负责人（报销额度及合理性）确认签字支持中心（报销额度）财务审核（单据合法性、数据正确性、报销额度等）公司总经理审批转出纳履行付款。 上述流程为公司各项费用报销(包括借款)的既定程序，公司各项付款业务均需遵照上述流程操作，否则财务部有关人员有权拒绝付款。 说明： 1）员工为公司商务所发生的日常费用，应填写《费用报销单》。员工为公司出差前，应填写《出差申请单》，出差单须经直接上级审批。出差费报销应填写《差旅费报销单》。 2）费用报销时，应当出差与日常费用分开、公司费用与个人费用分开。 3)?填写报销单时应分类别填写，如交通费、交际费、通讯费、办公费、邮寄费、差旅费等。同时报销单应填写完整，填好报销人、职别、所属部门、时间、大小写金额、有无借款等。 4) 为了强化公司的财务纪律，规避财务风险，原则上公司一切事项报销的单据均必须取得与事项相关的对应的、合法的票证，公司员工任何不符合报销规定的单据财务部门有权拒绝。? 5） 当票据金额与报销金额不一致或所填费用类别与票据类别不一致时，应提前向财务人员说明原因,经认可后方可报销。 6） 原则上员工报销将先行抵消个人借款，2个月内未归还借款或剩余的借款，且无特别申请的，将自动在其当月