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关于现金管理的管理论文 目录 1.现金管理的目标 （1）交易性动机 （2）预防性动机 （3）投机性动机 2.现金管理方法 （1）制度管理 （2）预算管理 （3）收支管理 一是加速收款，采取一些技术手段尽量使现金回收的时间缩短； 二是控制现金支出 一、扬州市天高旅游用品有限公司简介 二、天高公司企业现金管理情况介绍 （一）企业经营初期时现金管理中存在的问题 1．由于天高公司是一家家族企业 2．对现金管理不严 3．坐支现金现象严重 4．未规定库存现金的最高限额 5．多头开户，开户银行不止一个 6．白条顶库现象严重 7．为了避税，存在帐外设帐 （二）该企业现金管理现状 1．企业的所有权和经营权得到一定的分散 2．现金管理流程更趋合理化 3．加强了现金的内部和外部控制，每日都有进行盘查 4．运用较为科学的现金核算方法，且运用了相关财务软件 5．对发生的业务及时入账，并须经过相关各级部门管理人员签字，这在一定程度 （三）企业目前现金管理方面有待提高的方面 1．企业坐支现金现象还很严重，有待减少该现象的发生 2．应收款管理不够完善 3．企业现金内部管理需进一步提高 三、加强企业现金管理问题的建议 （一）进一步加强内部控制制度，完善现金管理 （二）促进银行合作，强化银行现金管理 （三）加强对存货和应收帐款的管理，保持良性现金流量 （四）进一步提高企业会计人员专业技术水平和职业道德素质 （五）完善