国外金融业综合统计经验及对我国的启示(5).pdfVIP

国外金融业综合统计经验及对我国的启示 编者按：当前我国的金融业综合统计体系建设尚处起步阶 段，而国外一些主要国家或经济体在扩大统计监测范围、加强金 融业综合统计信息共享机制等方面已积累了丰富的实践经验。洛 阳市中支整理了美国、日本、欧盟地区的金融业综合统计经验， 并结合当前我国金融业综合统计工作现状，提出了进一步推进和 优化我国金融业综合统计体系的建议。现报上，供参阅。 一、主要做法 （一）为金融业综合统计工作提供立法保障。美国《联邦储 备法》等法律赋予美国联邦储备银行作为中央银行的统计职能， 并与美国财政部货币监理署、储蓄机构监理署、联邦存款保险公 司和国家信用合作管理局负责人共同成立联邦金融机构监督委 员会（FFIEC）专门负责数据协调，各监管机构可通过该委员会 进行数据共享，消费者也可通过该委员会获取信息，委员会还通 过编撰《统一银行业绩报告》来发布信息。日本银行编制数据流 程的每个环节都有相应的规则和检查评估措施，而且重视通过数 据披露提高数据质量，按照预定的时间披露货币统计数据及编制 方法、调整修订的细节，同时将数据提供给所有数据用户，接受 公众的检验和有关数据的咨询。欧央行颁发了《关于货币金融机 构部门合并资产负债表的法规》《关于货币金融机构对住户和非 金融公司存贷款利率统计的法规》等一系列法律，指引金融账户   1 的编制工作，明确各编制部门的数据统计职责，对不同部门间统 计数据的共享和保密进行规范。 （二）数据分阶段采集汇编。美国以时间序列为基础，分部 门、分项目监测资产负债的动态变化。2013 年，为加强金融统 计监管，美联储扩大资金流量账户的统计范围，在原有资产负债 表的基础上新增综合宏观经济核算和资金流数据，并将其更名为 “金融账户”。日本不断完善资产负债的不同期限统计，2013 年 日本银行发布“不同期限下的贷款、债务证券及存款”统计数据， 以记录贷款、债务证券及存款的原始期限和剩余期限。欧央行统 计资料的采集过程主要分为两个阶段。第一阶段，欧元区各成员 国的央行或其他机构组织负责收集其辖内或监管领域的金融统 计数据，并在核对无误后，在规定时间内报送至欧盟中央银行。 第二阶段，欧央行在收到各机构或部门所报送的数据后，根据账 户编制指引，编制欧元区资金流量账户，并按要求向各国监管当 局、市场参与者和社会公众披露相关统计数据。 （三）流量与存量同表反映，资产与负债按表分列。美国金 融账户以资金流量账户为基础，对各部门资金运用和资金来源导 致的资产端和负债端的变化进行全面记录，借此反映部门间的资 金流动和金融市场的供求关系。为了消除市场价格变动和各国会 计准则差异等对资产负债计值的影响，美联储将调整误差值列入 上述两张主表，以此确保金融资产与负债间的动态平衡。日本通 过编制资金流量账户综合反映金融业整体活动，共有 45 个分部 门和 51 个交易项目信息纳入统计，资金流量账户记录不同实体   2 部门间金融交易以及相应的债权债务关系。且资金流量账户不仅 反映各部门金融资产及负债的余额(存量)，还反映交易量(流 量)。欧央行自2007年开始，以国家和区域为数据编制基础，按 季发布金融资产表和金融负债表两张主体表单，账户涵盖区内所 有与金融交易相关的资产负债表，如金融企业资产负债表、政府 资产负债表等，以及与区外其他国家或地区的经济金融关系。 （四）扩大统计监测范围。美国加强将对冲基金、私募股权 基金等影子银行机构纳入金融统计体系，并将衍生产品统计到机 构的资产负债表中。除拓宽美联储监管统计职责外，证券交易委 员会也被赋予向对冲基金、私募股权基金以及投资顾问机构定期 采集信息的权力。此外，证券交易委员会和期货交易委员会还对 所有场外衍生品开展交易记录采集，尤其是对具有较大风险敞口 的场外衍生品交易者行为进行更为详细的统计。日本加强证券化 产品统计。2011 年 12 月，日本央行启动了“证券化产品”余 额统计，统计对象包括信托机构及特殊目的公司（SPCs）发行的 资产证券化产品，旨在加强针对影子银行的统计。欧央行在“2009 —2012 年统计工作中期工作计划”中，扩大统计监测范围位列 “高级优先”首位。2009 年以来，欧洲中央银行相继公布了关 于债务证券发行( 持有) 和股权证券发行( 持有) 等统计指标， 扩