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（管理制度)内销管理制度 内销和收款内部控制制度 第壹章总则 第壹条为加强对****股份XX公司（以下简称“公司”或“本公司”）国内销售和收款业务的内部控制，预防国内销售和收款过程中的各种弊端，提高国内销售和收款业务的质量，根据财政部《内部控制基本规范》、深圳证券交易所上市公司内部控制指引等关联法律法规及本公司有关规定，特制定本制度。 第二条使用范围：公司所属关联部门、分公司、全资子公司；控股子公司据此制定制度且通过内部决策程序审批后执行；参股公司参照执行。 第二章管理职责 第三条职能划分 1、销售业务人员负责销售计划的制定，产品具体报价；客户开发，接单和合同签订；发货的跟踪处理；应收款的对账和催收；客户信用档案的建立和维护；退换货的具体处理；产品客户和销售人员管理。 2、销售部门信用专员负责客户信用额度初步核定。 3、销售部门主管负责合同的审核、客户信用额度审核、权限范围内的销售价格核准。 4、销售主管副总负责销售计划审批、销售折扣审批、销售合同签订。 5、财务部负责产品成本和价格计算的基础工作；客户信用条件的审核；应收款对账函的编制，各项应收款的对账；收款结算和发票开具。 6、法务专员负责合同的法律条款审核。 7、仓储部门负责销售发货的衔接工作。 第三章管理内容 第四条销售计划 1、年度销售计划 销售部门各销售业务员于年底11月前拟定次年的销售目标和营销计划，填制《年度销售目标表》，交所属销售部门主管审核、汇总。销售部门主管据且结合市场分析方案以及公司营销策略制定年度销售目标和计划后填制《xxxx年度销售计划》，交主管副总审批。 《xxxx年度销售计划》副本向主管副总报备，作为年度销售部门考核参考依据。 2、月度销售计划 各销售业务员每月底25日前拟定次月的销售计划、资金回款计划，填制《xx月度销售计划》，交部门主管审核、汇总。 公司每月最后壹个工作日由销售主管副总召开销售分析会，销售部门、仓储部门、财务部，于总结分析当月销售计划完成情况的同时确定次月具体的销售计划、资金回款计划。 资金回款计划于财务部备案。 3、销售部门上交销售计划时需提供销售计划编制说明，详细列明订单及库存等情况。销售部门对年度月度销售目标和营销计划的合理性负责，且对销售计划、回款计划的完成性进行差异分析，于月度销售分析会上进行总结。 第五条产品定价管理 1、生产部根据原辅料成本、人工成本、车间管理成本及其它成本情况提供产品生产成本，外协部门提供外协加工成本；财务部根据产品生产成本及公司管理成本提供产品综合成本；销售部门根据市场情况提供产品市场均价及市场最低价。 2、销售部门主管收集产品市场信息，结合各方提供的成本填写《产品定价表》经销售主管副总审批，且提交财务壹份，时间周期为每月壹次。产品价格剧烈波动期，由销售主管副总负责及时调整。 3、产品定价所需产品成本、产品市场价分析及最终形成的产品月度定价为公司绝密资料，各涉及部门应做好保密工作。销售业务员禁止把公司的销售价格表随意流传到第三者手中。 第六条销售报价 1、销售部门对公司旗下产品实行统壹集中销售的政策。销售业务员于获得某顾客购买公司产品的意向后应通过售前服务及电话、传真等多种形式全面了解客户的全部要求。 2、了解客户要求后，销售业务员依据审批后的《产品定价表》编制《产品报价单》。未低于《产品定价表》底价的，交销售部门主管审批后对客户进行报价，且应于定价表的基础上加上运费等关联费用。 3、当产品售价低于底价10%以内时，由销售业务员填写《特殊优惠价申请表》经销售主管副总审批，超过10%的仍需报总经理审批。 4、所有报价均需经关联权限人审批后，方可对外报价，且向财务部报备。 第七条合同签订和审批 1、报价经客户初步认可后，销售业务人员全面了解至少应包括产品数量、等级、质量、规格、交付方式、交付日期、信用条件等要求，和客户协商壹致后销售业务人员可起草合同文本，壹般要求采用公司指定的标准文本。 2、合同评审 （1）评审依据：书面的合同文本、客户资料或电话记录。 （2）评审形式：开会讨论或传递评审。 （3）评审内容 ①壹般合同由销售业务员分别就质量要求、生产能力、交货期、结款方式、信用条件等内容进行评审后，将评审意见填入《合同评审记录表》中签名，且注明日期，交部门主管审核。 重要合同于销售业务员登记填写了《合同评审记录表》后，按合同涉及的内容传递到各关联部门，由生产部、外协部等部门做出相应的评定，且将评审意见填入《合同评审记录表》中，且注明日期，交部门主管审核。 ②合同经销售部门审核通过后随《合同评审纪录表》，报财务部、法务专员、内审部审核通过报主管副总审批。 所有评审环节责任人均需于《合同评审表》中签字确认，不得越环节进行合同评审。未完成评审环节的合同不得进入合同签订环节。 ③所有涉及客户提出信用条