嵌入社会责任的上市公司治理结构的研究4.pdf

目 录 1 绪论4 1.1 研究背景 4 1.2 国内外研究文献综述 4 1.2.1 国外研究文献综述4 1.2.2 国内研究文献综述6 1.3 研究目的及意义 6 1.4 研究思路及框架 7 2 相关理论基础8 2.1 公司治理的概念及相关理论基础 8 2.1.1 公司治理的概念界定8 2.1.2 公司治理相关理论9 2.1.3 公司治理结构的界定10 2.2 公司社会责任的概念及相关理论基础 11 2.2.1 公司社会责任的概念界定11 2.2.2 公司社会责任的相关理论11 3 上市公司治理结构现状及存在的问题和原因分析13 3.1 上市公司治理结构现状 13 3.1.1 公司内部治理结构现状13 3.1.2 公司外部治理结构现状13 3.1.3 公司社会责任履行情况14 3.2 上市公司治理结构中存在的主要问题及原因分析 15 4 上市公司治理结构与企业社会责任的关系 19 4.1 上市公司治理结构对企业社会责任的影响 19 4.1.1 公司治理理论的发展影响着企业社会责任观念19 4.1.2 公司治理结构的完善强化企业社会责任的执行19 4.2 企业社会责任对上市公司治理的影响 20 4.2.1 企业社会责任对上市公司内部治理的影响20 4.2.2 企业社会责任对上市公司外部治理的影响21 5 案例分析——以中国石油天然气股份有限公司为例 23 5.1 公司简介 23 5.2 公司现有治理结构 23 5.3 嵌入社会责任的公司治理结构的构想 5.4 完善上市公司治理结构的建议 25 6 结论及启示 26 I 西安交通大学城市学院本科生毕业设计（论文） 致 谢错误！未定义书签。 参考文献错误！未定义书签。 1 绪论 1.1 研究背景 公司治理源于西方发达国家，公司治理概念提出于 20 世纪 80 年代初期，其 既涉及公司治理结构又涉及公司治理机制和公司治理实务。现代公司经营权和管 理权的分离引发了如何保障公司的董事、经理层按照股东的最佳利益行事，所以 公司治理结构的研究成为了学者和企业界所广泛重视的问题。企业的持续发展在 很大程度上取决于公司治理的合理性和有效性，而随着经济和社会的飞速发展， 在世界经济一体化的今天，企业的持续发展同时不能脱离它所依附的环境。近些 年来“企业社会责任”这一思想被人们所重视，很多财经类杂志在对企业的排名 中都考虑到了企业责任这一因素。鉴于某些企业不合理的发展对世界安全和生态 环境所带来的巨大威胁，联合国秘书长安南将工作重点从国家主权的维护更多地 转向了公民权利的维护，他向国际商界领袖提出了挑战，呼吁企业约束自己自私 的牟利行为，要负担起更多的社会责任。 我国 2006 年 1 月 1 日起，新修订的《公司法》和《证券法》正式实施，这 为改善公司治理提供了法律保障。同时，新《公司法》增设了对诚信义务具体内 容的规定，进一步平衡了公司的盈利目标和所承担的社会责任。此外，“两法” 又全面强化了对投资者合法权益的保护力度，明确了监管执法机制和监管责任制 度，从而为上市公司发展和治理结构的完善缔造了良好的环境。本文是基于社会 责任的角度研究公司治理结构的完善问题，以期为企业的长期可持续发展提供有 益的帮助。 1.2 国内外研究文献综述 1.2.1 国外研究文献综述 公司治理不是一个孤立的学术问题，它是与各国的政治制度，经济制度，法 律等因素密切相关的，并随着影响因素的发展变化不断演变。 目前，在世界范 围内形成了几种具有代表性的公司治理结构模式。如 英美模式、德国模式、 日本模式。 1）英美模式 英美模式又称为市场主导型公司治理模式。该模式以高度分散的股权结构为 基础，以发达的证券市场为中心，以股东利益最大化为目标。在公司内部采取“一