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国内保理案例 国内保理案例 国内保理案例 案例一、保理池 案例背景： A企业是焦化行业的龙头企业之一，拥有“煤—焦—化— 电—运”完整的产业链。其生产的所有媒焦几乎都销售给 下游买方B公司。B公司与用户（国内钢铁企业）签订购 销合同，再与A公司签订购销合同；A公司根据B公司的指 示直接将货物发给用户，用户收货后对B公司进行付款； B公司收到款项后再对A公司进行付款。月销售额8000- 10000万元，A公司的账期在50天左右。A企业与B企业 回款记录良好，无坏帐记录。 客户需求：增加企业资金流动性 案例一、保理池 产品设计：应收账款池模式操作 流袋余额≤可融资应收账款+保证金账户余额 融资额度不超过发票金额的80% 手续费0.5% 单据处理费200元/张 利率基准. 收益预算：单据处理费 12万 手续费 75万 利息 291万 合计： 378万 案例二、中小企业保理 案例背景： A公司是一家中小型企业，属于造纸行业的中下游企业。 其产品主要以易开瓦楞纸箱、三层瓦楞纸板箱。该公 司与乳品行业龙头企业之一B公司的下属企业有着稳定 的合作关系。 1订单 A公司 4发票 B公司 5付款 3验货 2出货 B公司指 定仓库 案例二、中小企业保理 案例背景：2009年，A公司在原有合作基础上又 成为B公司一乳制产品的独家供应包装商，双方的 交易金额大幅度增长。销售合同为一年一签制， 具体供货量根据B公司的需求下订单来确定，月销 售额维持在120万元上下，账期2-3个月，付款方 式为货到验收合格并收到合格发票后90天内以银 行电汇形式付清当批货款。 客户需求：获得融资，周转资金 案例二、中小企业保理 产品设计：有追索权国内明保理 授信额度200万元人民币，账期不超过90天 申请人股东提供个人连带责任担保 融资额度不超过发票金额60% 保理费率0.6%，单据处理费10元/张 利率为基准上浮20% 收益预算：单据处理费 0.05万元 手续费 2.88万元 利息 11.664万元 合计 14.594万元 案例三：租赁保理 案例背景： 出租人(卖方)：一家租赁公司，主要从事融资租 赁业务、向国内外购买租赁资产、租赁交易咨询 和担保等。 承租人(买方)：一家大型国有电力集团。承租人 希望可以通过租赁公司，将其风力发电设施售后 回租来实现盘活资产，筹措资金，优化财务报 表。 案例三：租赁保理 案例背景： 双方约定租赁合约如下： 金额：租赁物件出租, 租赁期限内租金总金额为 人民币302,739,555.78元 期限：租赁期限5年 付款方式：自租赁期限的起始日开始，每半年支 付一次，前2期只还息，不还本,自第三期起等额 本金法支付，共8期限,期末支付。 案例三：租赁保理 客户需求： 租赁公司认为该业务有可操作性，但其自身资金有 限，如仅靠自身资金，则未来业务发展会受到资金 短缺的制约。租赁公司希望能与银行优势互补，由 银行购买租赁公司的租金收益权，则租赁公司实现 再融资后，能迅速用收回的资金继续开展下一个项 目，扩大业务规模。另一方面，在银行无追索的情 况下，租赁公司也能实现“表外融资”，改善财务报表 ，优化财务结构 案例三：租赁保理 产品设计：无追索权租赁明保理业务 其实质是租金作为应收账款进行保理，满足了 租金期限、金额可调的业务特点，突破了一般应 收账款对应产品固定付款条件的限制。 保