员工借款管理制度.pdfVIP

员工借款管理制度 第一节 目的与适用范围 第一条 为加强XX公司 （以下简称 “公司”）员工借款管理，提高 资金使用效率，特制定本制度。 第二条 本制度适用公司全体员工。各分 （子）公司参照执行。 第二节 借款审批 第三条 公司员工因公借支要严格履行审批程序，在严格执行公司 批准的月度资金预算的前提下，业务经办人借款需填写 《暂支单》，经 部门负责人审核、财务部复核后，按审批权限报公司领导批准，出纳根 据审批后的凭证，向借款人支付借款。 第三节 借款额度 第四条 公司各职能部门或人员因公务需要，可向公司财务部申请 借款；因私不得借款。 第五条 借款5000元人民币及以上的大额借款须提前一天通知公司 财务部。 第六条 凡使用备用金单位或个人，备用金可循环使用，每年末清 理一次。 第七条 各项借款应提供相关附件，并在办理业务范围内借支。如 差旅费借款，填写 《暂支单》，应附 《出差申请表》，金额只包括往返 交通费、住宿费、伙食补助费等，办理其它事项需要借支的应说明事 由，审批程序和备用金借支相同。 第四节 借款报销及归还 第八条 业务经办人须在公务完毕后15个工作 日内到公司财务部结 清借款，未使用完的余款交还财务部，个人借款清零。实际支出超过借 款金额的借款人需附书面说明，报财务部办理报销和借款结清手续。财 务部对因未及时报销的借款人应下发 《员工借款清欠通知书》催收，对 于员工逾期还款且接到 《员工借款清欠通知书》10天内仍未偿还的，财 务部应会同人事部从借款人工资中逐月扣还。实行定额备用金的须每年 结清一次，前款不清后款不借。若定额备用金管理人更换，需在工作交 接时一并结清。 第九条 每年12月31日前 （除12月下旬借款的外）所有借款、备用 金都必须结清归还，逾期不还的，直接从个人或部门负责人工资中扣 除。 第十条 《暂支单》是财务账务处理的依据之一，除当日借款当日 归还的以外，报销时 《暂支单》不予退还；归还多借备用金时，由出纳 开具收据。 第十一条 借款报销按费用报销管理制度办理。 二零一四年 【】 月 【】日