企业财务部职能与岗位设置模版.pdfVIP

第一章 财务部职能与岗位设置 第一节财务部职能 第一条认真贯彻执行国家有关财经法律、法规、方针、政策和制度。 第二条根据国家有关政策、法规和制度，结合公司实际情况制定公司财务管理、 会计核算的规章制度和办法。 第三条以规范经营行为为核心，建立以内部控制制度为重点的财务管理制度体系。 第四条以经济效益为核心，建立全面预算管理体系。 第五条加强资金管理，筹集发展资金，促进公司合理、有效的使用资金。 第六条负责公司资产的价值管理，提高资产使用效率，确保资产的安全和完整。 第七条负责公司日常财务核算和财务管理工作。 第八条负责定期报告公司财务状况。 第九条财务部门负责人有权参加公司各类经营会议，参与公司经营决策和重要经 济问题的分析和决策。 第十条根据国家相应的财经法律、法规和规章制度，负责对公司经济活动的审核 和监督。 第十一条加强财务人员队伍建设，保持并提高财务人员的专业技术水平，按照国 家有关规定参加业务培训，并保证业务人员每年有一定的时间参加专业学习。 第十二条完成公司交给的其他工作。 第二节财务部工作岗位设置 为确保公司会计核算工作的规范化，财务部岗位设置如下： 第十三条财务部部长：为财务部负责人，在公司管理高层的领导下，全面负责公 司财务管理及财务核算工作。 第十四条总账报表岗：负责总账核算、项目成本审核、年度预算的编制、财务报 表编制和报送。 第十五条往来结算账岗：负责往来账款核算、结算。 第十六条成本核算岗：负责项目成本核算。 第十七条费用核算岗：负责费用核算。 第十八条稽核岗：负责会计凭证、账表、往来账和项目成本的审核工作。 第十九条税务管理岗：负责公司税务申报、策划工作。 第二十条财务信息化管理岗：负责公司财务软件的实施及维护。 第二十一条档案管理岗：负责公司财务档案管理工作。 第二十二条资产管理岗：负责公司产权登记、资产评估等工作。 第二十三条资金管理岗：负责公司资金筹措及合理使用。 第二十四条出纳：负责现金管理、货币资金收付以及涉及货币资金的其他业务的 处理。 第二十五条根据公司具体情况，上述岗位可以一人一岗、一人多岗或一岗多人。 第三节财务部工作岗位职责 财务负责人岗位职责 第二十六条负责建立健全公司财务管理、会计核算等相关的管理制度，督促、监 督各项制度的实施和执行。 第二十七条全面监督和指导会计核算及预算工作。 第二十八条负责公司的融资计划，资金的筹措和合理使用，负责资金监督管理。 第二十九条负责国家办公室、社会中介机构检查、审计的协调工作。 第三十条监督公司经营遵守国家相关财经法规。 第三十一条负责财务部门岗位设置及职责分工的管理工作。 第三十二条负责财务人员的培训和考核工作。 第三十三条完成领导交办的其他工作。 会计岗位职责 第三十四条按照国家统一的会计制度的规定进行会计核算和实行会计监督，并负 责建议、拟定和完善公司办理会计事务的具体办法。 第三十五条按照相关制度设置账目、审核单据、填制凭证，按时对账结账，编制 会计报表，做到账目健全，账目清楚，账证账表相符，报表出具、报送及时。 第三十六条按照税务部门要求及时进行纳税申报，并及时取得税务部门最新发布 或变更的政策要求。 第三十七条积极学习专业知识，不断提高专业技术水平，严格遵守国家规章制度， 认真履行工作职责。 第三十八条完成领导交办的其他工作。 出纳岗位职责 第三十九条按照国家相关法规的规定，正确使用现金和支票，妥善保管库存现金 和有价证券，及时准确地办理结算业务。 第四十条按照公司授权审批规定、报销、合同付款审核的规定，审核根据审核无 误的报销单据办理收款和付款业务等，审批手续不完善的拒绝办理。 第四十一条登记现金和银行存款日记账，做到日清月结、账证相符、账款相符。 第四十二条及时核对银行账务，督促清理长期未达账项和各类往来账款。 第四十三条妥善保管印章、空白收据和空白支票，认真办理领用及作废手续。 第四十四条完成领导交办的其他任