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公司平衡计分卡项目 财务部战略图及目标描述 2008年2月 目标( ob jective) 指标( measure 一指标值( target) 动方案( initiative 财务部战略图080131 高层汇报后 速发展,实现 股东价值最 雾 G效行务、G2 G 意业务持续增长 完善全面成本管理 内部客户 高层:高质量的报告和建 部利益相关者 G完成财务和计液个,,是认支 单位:指导 相关者的良好关系 分析,控制和服务 政刚行投资者 落实经曹目标,提供决策支持 产品成本 完善会计与资鱼管 良好的外部沟通与资本运营 算,提高与业务计 Q后息 的底量数 学习与成长 人才工程 Lm分精与的相的交化领先 展全员“带队伍工程 理性,渍情,超越 培养{住用好人 化财务信息化建 L4 完善集团化的则务管理模式 财务角度战略目标描述 计划,按照“三行动一工程”的要求,结合”12585财务工作思路,以财务结 高效行财 经营筑域,大力挖掘财务活动的潜在价值,牵头成本领先,提高篮利能力 本目标支撑公司战略目标“G-提速发展,实现股东价值最大化” 长续 根据公司经营发展目标,满足公司生产经营及资本性支出的资佥求 根据公司经营发展目标,保持合理资会持有量 满足公司资念需求情况下,提高资金使用效率,灵活运用资全,降低融资成本 目标支撑公司战略目标“G提速发展,实现股东价值最大化 面成本管理包含产品戌本、资金成本,税收成本以及部门运行成本等方面 如强产品成本控制,将材料成本控制在目标成本以内:通过严密的资命保障计划,强化资金管理 拓宽全融服务网络领域、完善操作方式,除宏观经济对公司资金链的影响,为公司发展战略提 本管理 资佥保障:研究家税收畋策,合理进行纳税筹划,争取各璜优惠政策,努力降低公司税务成 ·本目标支撩公司战略目标“G-提速发展,实现股东价俏最大化” 通过顶算控制来推动部门费用的管理工作,降低不增值业务在部门费用使用中的比重,提高部门费 部门费用的控制来促进整个部门的成本控制理念,促进部门工作效率和效果的提 费用预算 本目标攴撑公司战略目标“G-提速发展,实现股东价值最大化 客户角度战略目标描述 战略目标描述 务核算和财务报告的及时性、准确性,客观、真实地反映公司 为公司各项决策提供财务支持 高客户满意度 本目标支撑“F1-高效行财务职能,提高赢利能力,促进主营业务持续增长” 通过保持与投资者的柿续沟通和良好关桑,建立长期和广泛的投资者基础,提升资本市场形象,使公 保待与外部利 价估值合在股票市场融资中获得埋恕的溢价在债雰市场融瓷屮获得较低的融资利率;冋时 益相关者的良 也促进公司整体形象和产品市场形象的提升 的沟通和良好关系,取得监管部门的长期认同,有利于公司快速获取各类资 源,如政府补贴资本市场再融资的审批效率等 府部门的政策和业务交流获得其指导帮助和素和权人关系管理,加强与证券监管和税务监管等政 持,来达到本战略目标 本目标支持公司战略目标“G-提速发展,实现股东价值最 内部流程角度战略目标描述 战略目标 战略目标描述 略性配置对 妆德面产发提恒湖的商:计部,技分别木来三产的量价结 捉高則务预算与业务计划的匹配性有利于握高公司利润预测的准确性,对公司经济效益进行分析 为公可縝导决策提供参考信息:对未来三年的觋金流进行预制,主要目的是看未来三年的现全 佤能否支撑固定瓷产、长期投资、技术开发费的投 本目标支撑“C1-高效完成财务和会计流程提高内部客户满意度” 遵PDC流程,形成完整的工作环胤期,有利于推动工作质量的螺旋式上升 深入推进以财务考核为导向的全面预算管理:贯彻“两段式”考核,引入外部行业比较,关注企 升经营质量,努力落实 李用流而客时即是,提高函利力,主营业务持续增长”和“1高效完读对 为公司领导提供决策依据:反应公司经营运行特征,揭露存在的问题 有效开展财务 过对标等反应企业在行业中的地位和与行业先进水平的差距;提出企业经营改进措施。 本目标攴撑“C1-高效完成财务和会计流程提高内部客户满意度 本控制頑头按巾场价格倒推目标设计成本,迫过分析并制定目标占比确定相应 轿车78%)全程参与、跟踪、提供方法、财务分析、监控、预警等手段协助目 管控的削度·采购成本以项目周期采购成木占比725%为目标建立整车大总成;发动机10大总成横向对标分析 方法与工共 透过财务分析,攴持购成本降低,提高公司巾场竞争力 成本:建立竞争车型配置成本对标分析包括成本价值、市场价值,分析,反映最只竞争力配 ·成本控制体系:构速完善体系标准化、指标标准化、方法标准化三大标准成本控制体系 本目标支撑“F3完善全面戍本管理