银行融资审查报告（适用于房地产开发企业夹层融资）.docVIP

1 - XX银行融资审查报告（适用于房地产开发企业夹层融资） 一、融资项目受理基本情况 简要阐述报审机构上报融资项目的受理基本情况。包括但不限于融资项目全称、受理日期、补充调查日期、报审机构反馈日期、审查报告完XX日期、报审机构相关调查人员及负责人。 二、夹层融资融资申请基本情况。 1、申贷基本情况。 ● 全面阐述融资整体方案。包括但不限于客户名称、融资品种、融资金额、融资用途、融资期限、利率、结息及分期还款安排、第一还款来源、担保方式等。 2、夹层借款主体、实际借款主体在所有金融机构存量授信情况（如有）。 ● 全面阐述前述主体在所有金融机构存量授信的审批情况、用信情况、贷款余额情况（金额、到期日期、担保条件等）、决议落实情况、贷款资金使用情况、工程进度情况、贷后管理情况及综合回报情况等。 3、夹层借款主体、实际借款主体与XX关联关系情况（如有）。 ● 详细阐述前述主体在XX的投资金额、占股比例情况等，并根据银监会《商业银行与内部人和股东关联交易管理办法》等规定，判断客户是否为XX关联方。 ● 前述主体若为XX关联方，须明确此次融资属于一般关联交易，还是属于重大关联交易。 三、夹层借款主体、实际借款主体资信评估。 1、夹层借款主体、实际借款主体总体资信状况评价。 ● 该部分须对前述主体的行业和竞争力情况、财务状况、公司法人治理结构、信用状况等方面作出简要评估，重点突出前述各方面的重大变化及需要特别提示的风险。 2、夹层借款主体、实际借款主体股权结构评价。 ● 通过以结构图的形式（上溯至最终控制人），清晰载明客户股权结构关系。并结合报审机构调查情况，综合分析客户是否存在内部组织体系不合理、公司治理结构不完善、开发经验不够、资金调度和人事任免受限等情况，并提出应对措施。 3、夹层借款主体、实际借款主体综合实力审查。 ● 房地产开发资质审查。根据建设部《房地产开发企业资质管理规定》等，审查客户是否具有房地产开发资质、所持有的资质是否具备本项目开发能力、房地产开发资质是否在有效期内等。 ● 是否属于XX确定的房地产开发企业介入名单范围。 ● 经济实力分析。一是，从客户本身的近三年的资产规模、累计开发经验等的变化情况，分析客户近年来业务拓展及经济实力的增长情况。二是，从客户股东或实际控制人的资产实力、开发能力来评价其行业地位及竞争优势；三是，分析客户及其股东或实际控制人背景、资本积累过程等，研判其资金筹集能力。 ● 对其资产负债结构、资产运用效率、盈利能力、现金流量等财务指标进行审查分析。重点针对房地产开发企业的特点，分析存货、预收账款、应付账款、股东借款（其他应付款）、其他应收款等对客户收入、XX本等影响重大的科目。 四、夹层融资方案可行性分析。 结合《融资调查报告》相关内容，对夹层融资对应的基本模式、交易结构、融资用途、融资费率、融资期限、融资额度、融资介入阶段等主要关键要素的可行性进行逐项审查。 ● 夹层融资基本模式审查。重点审查此次融资方案是否符合夹层融资基本模式的特点。若不符合夹层融资基本模式的特点，须根据具体情况，提出对基本模式的修改建议。 ● 夹层融资交易结构审查。重点审查此次夹层融资交易结构的合理性、合规性，研判该交易结构是否路径清晰、各方权责利明确，是否符合国家及监管部门的相关要求，是否有利于保障XX债权权益。 ● 夹层融资具体用途审查。重点审查此次夹层融资具体用途的合规性、合理性，研判该用途是否具体明确、用途是否符合夹层借款主体的实际需求、用途是否符合国家及监管部门的相关规定。 ● 夹层融资费率审查。根据监管部门、XX相关要求和规定，审查此次夹层融资费率高低是否与风险程度相匹配、是否符合XX及监管部门最低要求等。若不符合，须提出夹层融资费率具体水平。 ● 夹层融资期限审查。夹层融资期限设计较为灵活，应重点审查申报融资期限是否与其具体用途特点、经营周期、还款资金回笼期等相匹配。若不匹配，应根据具体情形，提出调整融资期限的具体方案。 ● 夹层融资额度审查。 （1）根据XX统一融资管理办法等相关规定，测算融资额度是否在限额范围内（如有）。 （2）根据夹层融资公允交易金额、自有资金到位及占比情况、融资担保方式价值充足性、夹层借款主体实际资金需求等因素，综合确定融资额度的合理性。 （3）结合前述两点，明确表明该夹层融资额度是否符合规定、是否合理。若不符合规定或不合理，须明确建议融资额度调整情况。 ● 融资介入阶段审查。 以夹层融资用于房地产开发为例，项目处于开发阶段，但“四证”不齐时，可通过夹层融资及时进入，注入资金达到国家规定的自有资金比例；或该项目已取得房地产开发贷款，但在销售前期面临暂时资金短缺，夹层融资可以安