《公司内控管理制度》.docxVIP

第一章：财务管理 第一部分：会计制度 第一条 为加强财务管理，规范财务工作，促进公司经营业务的 发展，提高公司经济效益，根据国家有关财务管理法规制度和公司章 程有关规定，结合公司实际情况，特制定本制度。该文档为文档投稿赚钱网作品，版权所有，违责必纠 第二条公司会计核算遵循权责发生制原则。 第三条财务管理的基本任务和方法： （一） 筹集资金和有效使用资金， 监督资金正常运行， 维护资金安全, 努力提高公司经济效益。 （二） 做好财务管理基础工作，建立健全财务管理制度，认真做好财 务收支的计划、控制、核算、分析和考核工作。该文档为文档投稿赚钱网作品，版权所有，违责必纠 （三） 加强财务核算的管理，以提高会计资讯的及时性和准确性。 （四） 监督公司财产的购建、保管和使用，配合综合管理部定期进行 财产清查。 （五） 按期编制各类会计报表和财务说明书，做好分析、考核工作。 第四条 财务管理是公司经营管理的一个重要方面，公司财务负 责人对财务管理工作负有组织、实施、检查的责任，财会人员要认真 执行《会计法》，坚决按财务制度办事，并严守公司秘密。该文档为文档投稿赚钱网作品，版权所有，违责必纠 第五条 加强原始凭证管理，做到制度化、规范化。原始凭证是 公司发生的每项经营活动不可缺少的书面证明， 是会计记录的主要依该文档为文档投稿赚钱网作品，版权所有，违责必纠 据。 第六条公司应根据审核无误的原始凭