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实用标准文案 一文看遍最新 31 个并购重组预案 2017 一文看遍最新 31 个并购重组预案 2017-11-14 一、借壳上市 1.友利控股重大资产置换和资产出售及发行股份收购中清龙 图 100% 股权 本次借壳，上市公司除现金以外的的资产、负债、业务和人 员等将被剥离出上市公司，中清龙图将整体注入上市公司。 上市公司的主营业务从化纤制造和销售、房地产开发及商品 房销售变为网页游戏、移动游戏的研发及运营。 上市公司：江苏友利投资控股股份有限公司 股票代码： 000584 一、交易情况 1、重大资产置换 友利控股拟以截至评估基准日 (母公司报表口径 )扣除 7,639.48 万元货币资金外的所有资产和负债作为拟置出资 产。 置出资产中暂定价格为 89,983.31 万元的部分与杨圣辉所 持有中清龙图股权的等值部分进行置换。 2 、重大资产出售 置出资产扣除置换资产的剩余部分 ( 出售资产 )将全部出售给 精彩文档 实用标准文案 双良科技或双良科技指定主体，暂定价格为 108,611.65 万 元，双良科技或双良科技指定主体以现金方式向友利控股支 付。 3 、发行股份购买资产 中清龙图 100% 股权 (置入资产 )扣除与置换资产进行置换后 的差额部分， 由友利控股向杨圣辉等 8 名中清龙图股东发行 股份购买。 4 、置换资产转让 杨圣辉将通过前述资产置换取得的置换资产全部转让给双 良科技或双良科技指定主体。 二、估值和作价 截至评估基准日， 本次交易置出资产的预估值为 198,594.96 万元，本次交易置出资产暂作价 198,594.96 万元 ;本次交易 置入资产的预估值为 970,216.58 万元，扣除评估基准日后 中清龙图拟实施的 10,000 万元现金分红后，本次交易置入 资产暂作价 960,000 万元。 4 、其他 (1) 构成关联交易。 (2) 构成重大资产重组。 (3) 导致上市公司控制权变化，构成借壳上市。 独立财顾：东方花旗证券 公告时间： 2015 年 5 月 7 日 精彩文档 实用标准文案 公告类型：草案 2. 青鸟华光重大资产置换及发行股份收购康欣新材 100% 股 权 上市公司业务为网络通信产品及电子代工业务，房地产业务， 连续亏损、经营困难。拟借壳的康欣新材具有资源及技术工 艺优势、客户资源优势及质量品牌优势，在国内林板一体化 行业，特别是集装箱底板行业拥有较为明显的竞争优势。借 壳后，上市公司将成为具有国际竞争优势的林板一体化行业 龙头企业。 2014 年，康欣新材归属于母公司所有者的扣非 净利润为 1.88 亿元，上市公司扭亏为盈形势大好。 交易主体 上市公司：潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司股票代码： 600076 交易对手：李洁家族等 一、重大资产置换 拟置出资产：上市公司除无法剥离之应交税费、应付职工薪 酬等负债及与之对等现金外全部资产、负债。拟置出资产的 预估值为 1.70 亿元。 拟置入资产：康欣新材 100% 的股权。拟置入资产的预估值 为 34.5 亿元 二、发行股份购买资产 发行价格： 5.90 元/股。 精彩文档