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财务报销手续及规定 第一条 报销票据的要求：报销使用的票据必须是正式发票或收据，取得发票或收据时应要求开票人 写明付款单位(青藏高原研究所)，金额大、小写一致，填写日期，收款单位盖财务专用章或发票专用章， 发票用途应真实。非正式发票或收据(无税务局或财政局票据专用章)不能作为报销凭证， 资金往来”发 票不能作为正式发票使用。 第二条 借现金的手续：所内人员出差、评审、接待外宾等公务可向财务借现金，填写 借款单，一 式两联，借款金额5000元以上的，需提前2-3天告知出纳，以便备足库款。根据财务制度的规定，财务不 办理个人因私借款。该文档为文档投稿赚钱网作品，版权所有，违责必纠 第三条 办理支票及汇款、汇票： 借支票要填写”请款单，一式三联，注明用款金额，不能确定准确该文档为文档投稿赚钱网作品，版权所有，违责必纠 金额的，要写明限额，财务不能开出无限额的空白支票。支票要保持票面整洁，不能折叠，方可使用。如 果需办理汇款，要准确写清收款单位名称、开户银行、银行帐号，由财务人员负责办理汇款业务。课题组 向外地单位购买设备、材料等，如果有本所人员到当地亲自采购，可以办理汇票业务，银行汇票应由本所 人员出差自带，到采购地购货付款。办理汇票要填写请款单，写明准确金额、收款单位名称、开户银行及 银行帐号，由财务人员负责办理。该文档为文档投稿赚钱网作品，版权所有，违责必纠 第四条 报销手续：到财务报销之前要将发票贴在报销票签”背面，发票较多要分类填写。该文档为文档投稿赚钱网作品，版权所有，违责必纠 “报销票签”要填写清楚，报销日期、用途、金额大小写、报销人签字、单位负责人签字等要填 写完整，负责人签字应遵循回避的原则，如果报销人与单位负责人签字为同一人，则必须有其他经办人或 验收人签字，即单位负责人不能为自己本人签字报销票据。该文档为文档投稿赚钱网作品，版权所有，违责必纠 出差报销填写”出差旅费报销单”，单位负责人签字遵循借款时签字的原则。 医药费报销填写医药费报销单，由办公室分管审核签字后到财务报销。 第五条 报销时间：日常报销、借款，现金、支票全天办理。 向财务借的现金、支票、汇款等应及时催要发票，办妥手续后到财务报销。个人支付的现金发票报销， 当年的发票尽量当年报销，最迟不超过下一年 2月底，超过时间，上一年度的发票不再给予报销(指个人该文档为文档投稿赚钱网作品，版权所有，违责必纠 支付的现金)。 第六条 财务对帐：一般情况下，财务每月 10日之前将上一个月课题项目经费收支情况明细单发 到各课题项目组长，如果有问题或不清楚的地方，应尽快到财务查询，对帐时请携带课题经费收支明细单， 便于查找。该文档为文档投稿赚钱网作品，版权所有，违责必纠