费用分析报告[整理].pdfVIP

精品资料 费用分析报告 目录： 1 、管理费用 2 、业务费用 3 、B 类费用 一、管理费用 1、 人力资源中心 2016 年 1-7 月人力资源中心共支出费用 148 万元，其中房租费 50 万、年会费 27 万、 行政费 25 万、福利费 20 万、装修费 12 万、日常费用 6 万、会议费 4 万、固定资产费 4 万元。 总体体现为： （1 ）房租费 50 万元， 2016 年新增租赁房租费，较往年相比，每月新增 17 万元房租物管 等费，此笔费用大幅增加 （2 ）行政费 25 万，主要新增商务车租赁及使用费 6 万元、 IFS 办公室网络费用 5 万元、 北京基地房租水电等费 4 万元，实际成都行政费 10 万元 . （3 ）福利费 20 万，主要是节日员工福利及各种奖金费用。 （4 ）装修费 12 万，因租赁 IFS 写字楼，故前期产生的装修费，较往年相比，此笔费用大 幅增加。 总结： 1 、房租、装修费支出较大； 2 、非固定性费用增加较多； 3 、日常固定性支出趋平； 4 、年会费用可以适当降低。 可编辑修改 精品资料 人力资源中心 装修费 年会费 8% 18% 房租 行政费 34% 17% 福利费 会议费 13% 日常费用 3% 固定资产 4% 3% 年会费 行政费 会议费 日常费用 福利费 固定资产 房租 装修费 2、 管理费用 -主要部门 2016 年 1-7 月管理部、市场部、拉萨公司、教育研究院、顾问、海外教育六个部门共 使用费用 148 万，人力成本 257 万。 总体表现为： （1 ）教育研究院费用使用 27 万，人力薪资 136 万， 2016 年新增教育研究院，较往年相 比费用和人力薪资大幅增加， （2 ）拉萨公司费用 56 万，人力 26 万，2016 年新成立拉萨公司，前期启动费用及后期相 关高新申办及税务代理费用使用较大。 （3 ）市场部费用 33 万，主要新增东北活动 （人文鼎利学院签约仪式） 6 万元， 其他属于市 场部日常费用，日常费用偏高。 建议： 1、 市场部的费用可以单独按固定费用和变动费用进行归类统计， 除正常的印刷费、 网站费、 域名费外其他费用可以降低。 2 、 顾问周舫费用 4 万，人力成本 22 万，海外教育产品部杜继环费用 1 万，人力成本 13 万，暂无法分析