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精品文档 项目财务管理制度出纳制度 （1 ）管理公司每月支付的项目部管理经费，做到日清月结，及 时盘点现金余额，于每月 3 日之前将上月项目部的管理费 用支出明细编制 《现金出纳帐》（附表1）及 《库存现金盘 点表》 （附表2 ）报至公司财务部， 《库存现金盘点表》需 注明盘盈或盘亏原因。 （2 ）配合采购人员，编制 《项目付款通知书》 （附表3 ）并予以 审核，并及时将采购付款情况制表登记，以便于公司财务 核对。 （3 ）严格管理现场借支和垫付款项，编制 《借款明细表》（附表 4 ）和 《垫付明细表》（附表5 ）。内部借支，必须在事务处 理完毕后及时进行清算，多退少补；外部借支和垫付，金 额不超过（含） 须经项目经理批准，超过上述金 额的借支和垫付必须向公司财务部以专款专用方式申请， 经总经办批准后方予借支垫付。 外借款项必须于 日内 收回或清算。垫付款项必须签订 《第三方付款协议》（附表 6 ），支付前将协议及付款通知书报至公司财务。 2. 项目部管理费用制度 （1 ）项 目开工前，由财务部根据项目具体情况限定该项目期间 日常管理费用支出总额，并报总经办审批，项目开工后按 精品文档 精品文档 月支付至项目部。 （2 ）项 目经理有责任控制现场日常管理费用支出，现场小额日 常管理费用支出（单笔金额不超过： ），全部由项目经理控 制审核，经现场出纳支付。 3. 专款专用制度 （1 ）现场如遇特殊情况，需临时申请大笔款项，由经办人员填 制 《临时用款申请书》 （附表7 ），经现场出纳和项目经理 审核，报公司财务部，经财务部审核、总经办批准后，方 予拨款。 （2 ）现场出纳必须保证该笔款项专款专用，及时向经办人员索 要相关票据，并送达公司财务部。 4. 采购财务制度 （1 ）采购人员议价后拟定采购合同，由财务部、律师、技术部、 总经办审核后方予签署。合同签署前，采购人员负责向供货商或 分包商索要对方企业资料（具体内容如下：企业营业执照副本、 代码证副本、税务登记证（国、地税）副本、开户许可证、施工 相关资质、法人身份证、原有业绩及合同、公司负责人、财务负 责人的联系方式，以上均为复印件并加盖企业公章） ，如果对方 为个人请索要身份证复印件，并将上述资料及时交予财务部审 核。 （2 ）针对分包的施工单位，合同签署后，采购人员负责要求对 方在 10 个工作日内提供以下资料（企业营业执照副本、代码证 精品文档 精品文档 副本、税务登记证（国、地税）副本、开户许可证、施工相关资 质、外出经营许可证（原件） 、法人身份证、原有业绩及合同、 公司负责人、财务负责人的联系方式；和分包商所合作项目的分 包商的采购合同，上述资料除特殊要求注明外均为复印件并加盖 公章，一式两份） ，如果对方为个人请索要身份证复印件，并将 上述资料及时交予财务部审核； （3 ）编制 《付款时间表》（附表 8 ），并及时递交公司财务部。 （4 ）根据合同条款及付款情况，及时向对方催货并索要相关发 票。 （5 ）货到现场后，配合技术人员及现场库管验收货物并入库。 5. 设备材料管理制度 （1 ）现场库管人员必须严格按照入库、出库情况，编制