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郑州玮宏药业股份有限公司董事会审计委员会年报工作规程摘要 郑州玮宏药业股份有限公司 董事会审计委员会年报工作规程 第一 为完善公司治理结构，进一步加强公司内部控制建设，充分发挥 董事会审计委员会（以下简称 “审计委员会”）对公司年度报告的监督作用，根 据中国证监会的相关规定，特制订本规程。 第二 审计委员会委员在公司年报编制和披露过程中，应当按照有关法律、 行政法规、规章以及公司章程的要求，认真履行职责，勤勉尽责地开展工作，维 护公司整体利益。 第三 审计委员会应当与会计师事务所协商确定年度财务报告审计工作的 时间安排；审计委员会应当督促会计师事务所在约定时间内提交审计报告，并以 书面形式记录督促的方式、次数和结果以及相关负责人的签字确认。 第四 审计委员会应在为公司提供年报审计的注册会计师（以下简称 “年 审注册会计师”）进场前审阅公司编制的未经审计的财务会计报表以及会计师事 务所对公司进行本年度审计的工作计划，并形成书面意见。 第五 在年审注册会计师进场后，审计委员会应加强与年审注册会计师的 沟通，在年审注册会计师出具初步审计意见后，审计委员会应召开与年审注册会 计师的见面沟通会，再一次审阅公司财务会计报表，并形成书面意见。 第六 年度财务会计报告完成审计后，审计委员会应对年度财务会计报告 进行表决，形成决议后提交董事会审核；同时，审计委员会应当向董事会提交会 计师事务所从事本年度公司审计工作的总结报告和下年度续聘或改聘会计事务 所的决议。 第七 审计委员会在续聘下一年度年审会计师事务所时，应对年审会计师 完成本年度审计工作情况及其执业质量做出全面客观的评价，达成肯定性意见 后，提交董事会通过并召开股东大会决议；形成否定性意见的，应改聘会计师事 务所。 审计委员会在改聘下一年度年审会计师事务所时，应通过见面沟通的方式对 前任和拟改聘会计师事务所进行全面了解和恰当评价，形成意见后提交董事会决 议，并召开股东大会审议。 1 2 第 页 共 页 郑州玮宏药业股份有限公司董事会审计委员会年报工作规程摘要 第八 在年度报告编制期间，公司应积极为审计委员会履行上述职责创造 必要的条件。 第九 在年度报告编制和审议期间，审计委员会委员负有保密义务。在年 度报告披露前，严防泄露内幕信息、内幕交易等违法违规行为发生。 第十 本规程未尽事宜，遵照法律、行政法规、规章及公司章程等规定执 行。 第十一 本规程自公司董事会审议通过之日起生效。 第十二 本规程由公司董事会负责解释。 郑州玮宏药业股份有限公司董事会 董事长：王宏 二〇一四年六月十日 2 2 第 页 共 页