盘点制度及流程-张继林.pdf

精品资料 盘点制度及流程 目的 制定合理的盘点制度及作业管理流程，以确保公司库存商品盘点的正确性，达到库存有 效管理和公司财产有效管理的目的。 范围 盘点范围：深圳总部仓库及各门店所有库存商品。 定义 职责 仓库：实施仓库盘点作业、最终盘点数据的查核、校正、盘点总结。 运营部各店长：实施仓库盘点作业、最终盘点数据的查核、校正、盘点总结。 财务部：负责组织、查核仓库、各店辅的盘点作业数据，以反馈其正确性。 IT 部：负责 ERP 、盘点设备、数据调入调出等及技术支持。 商品部：参与盘点，查核公司的库存数据。 盘点制度 一、 盘点方式 1 、 定期盘点 1.1 月度盘点 1.1.1 仓库每月组织一次盘点， 具体盘点时间由仓储部人员根据每月的出入库状况而定， 正常情况盘点时间都安排在月末 25-31 日。 1.1.2 月度盘点由财务部负责组织，财务部及运营部人员进行审核。 1.2 年度（大）盘点 1.2.1 仓库每年 12 月份进行一次大盘点，盘点时间月未 25-31 日。 1.2.2 大盘点由财务部负责组织，且由财务部负责抽查稽核。 可编辑修改 精品资料 2 、 不定期盘点 2.1 不定期盘点由仓库、运营部的各门店自行根据需要进行安排，灵活调整，财务部不 定期抽盘。 二、 盘点方法及注意事项 1 盘点采用实盘实点方式，禁止目测数量、估计数量； 2 盘点时注意商品的摆放， 盘点后需要对商品进行整理， 保持原来的或合理的摆放顺序； 3 库存商品需要全部盘点完毕并按要求做相应记录； 4 盘点过程中注意保管好“盘点单” ，避免遗失，造成严重后果； 5 盘点中相关人员需全力配合，无特殊情况。不能以任何接口请假、调休。 三、 盘点计划 1 盘点计划 1.1 月度盘点：由财务部根据规定的盘点时间组织进行，仓库人员及运营部人员配合实 施. 1.2 年度（大）盘点由财务部组织，商品部、仓库、运营部门及 IT 配合实施 . 1.2.1 盘点三天前需要制作好“盘点计划表” ，计划联络中需要对盘点具体时间、仓库停 止作业时间、账务冻结时间、盘点时间、人员安排及分工、相关部门配合及注意事项做详细 计划。 1.2.2 时间安排 1.2.2.1 正常情况安排在每月月末 25-31 日。 一、 盘点方案制定： 1. 盘点组织 仓库及各店辅的盘点分 3 组，每组组长 1 名，组员 1-2 名，盘点当天，商品部门、 IT 及财务人员跟进盘点，各店盘点总负责人（店长） ，合计约 6 人。 可编辑修改 精品资料 2. 首先确定盘点商品的区域，可分为： ① 少批量商品的快速盘点（又称小盘点） 。指一次性只盘点少批量的对库存监控比较 严格的商品。 ② 全面盘点或分区盘点（又称大盘点） 。指在规定的时间内，对店辅内所有的商品或 指定区域内的所有商品进行盘点，如对按月、按季度等进行全场大盘点。 ③ 根据商品库存量的多少和条码数的多少确定盘点批次范围。 3. 盘点的前期准备工作。 ① 由盘点负责人进行统一安排指挥盘点工作， 及监管盘点的过程， 根据部门商品库存 量的多少和条码数的多少确定盘点时间、批次、范围，并制订详细的盘点人员职责 跟进表。 ② 盘点负责人在确定盘点时间后需提前三天以书面