巴塞尔协议第三版核心中英文词汇梳理.docx

巴塞尔协议第三版核心词汇 I.巴三六大目标 一、更严格的资本定义(Increased Quality of Capital： 一级资本金包括： ⑴核心一级资本，(也叫普通股一级资本， common equity tier 1 capital):只包括普通股 (com mon equity) 和留存收益 (retained earning), 巴三规定，少数股东权益( minority interest)、递延所得税 (deferred tax)、对其他金融机构的投资 (holdings in other financial institutions)、商誉(goodwill )等不得计入核心一级资本。 (2)其他一级资本：永久性优先股( non-cumulative preferred stock )等 二、更高的资本充足要求(Increased Quantity of Capital 1 .核心一级资本充足率 (common equity tier 1 capital):最低 4.5%。 一级资本充足率：6% 资本留存缓冲 (capital conservation buffer):最低2.5%，由普通股(扣除递延税项及其他 项目)构成，用于危机期间(periods of stress )吸收损失，但是当该比率接近最低要求将 影响奖金和红利发放 (earning distributions ) .全部核心一级资本充足率 (核心一级资本+资本留存缓冲)：最低7% .总资本充足率 (minimum total capital ): 8% 总资本充足率+资本留存缓冲最低要求：10.5% 逆周期资本缓冲 (counter-cyclical buffer) 0—0.25% :在信贷增速过快 (excessive credit growth)，导致系统范围内风险积聚时生效。 *** 巴三新资本要求： 巴塞尔ill将巴塞尔II中提岀的一级资本、二级资本，并将一级资本重新划分为核心一级资本 (主要包 括普通股和留存收益)以及其他一级资本两大类。同时，巴塞尔 ill还提岀了留存资本缓冲和逆周期资本要 求，强化了各级资本吸收损失的能力。由普通股组成的资本部分将在持续经营的条件下首先吸收损失，最 先提供补充的应是在经济周期向好时积累下来的逆周期资本，随后是留存资本缓冲，当缓冲资本无法覆盖 尾端。损失时便需要使用普通股和留存收益构成的核心一级资本，而其他一级资本和二级资本则排在吸收损失的吸收损失的顺序 尾端。 损失时便需要使用普通股和留存收益构成的核心一级资本，而其他一级资本和二级资本则排在吸收损失的 吸收损失的顺序 、杠杆率要求 (Introduction of leverage ratio：) 杠杆率最低 3%，即一家银行的总资产 (包括表内和表外) 不得超过该行总资本的 33 倍， 可能导致银行系统的信贷减少( reduced lending )、银行抛售低利润资产( low margin asset)。 四、短期流动性指标( Short Term Liquidity Coverag)e： 流动性覆盖比率 (LCR, 30-day liquidity coverage ratio )，旨在增强银行应对短期流动性中 断(liquidity disruption)的能力，降低银行挤兑(bank run)带来的风险；同时银行将必须持有 更多流动性好的低收益资产( liquid, low-yielding asset )以达标，其盈利能力也将受到影 响。 五、长期融资稳定( Stable Long-term Balance Sheet Fundin)g 净稳定融资比率 (NSFR, Net Stable Funding Ratio )，要求一家银行 可获得 的稳定融资总 量( available stable funding ) 大于 资产负债表 所需 的稳定融资总量 (required stable funding) ，为达标银行需要增加一年期以上对公存款( corporate deposit with maturities greater than one year)的占比，而由于较高的融资成本，大部分银行难以实现。 六、加强风险覆盖 -交易对手风险( counterparty risk) 系统重要性银行监管( Systemically Important Banks) 系统重要性银行的损失吸收能力( loss-absorbing ability )应更高于上述协议标准，针对 这部分金融机构的综合监管方案正在研究和讨论， 包括资本附加费(Capital Surcharges)、或 有资本( Contingent Capital )、自救债务