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（财务管理制度）小额贷款 公司制度财务部份(全套) 财务部 （一）财务部部门职责 1 、贯彻执行《会计法》及国家有关各项法规和规章制度；严格 执行国家的《企业会计准则》和《会计核算办法》。 2 、制定公司财务管理的各项规章制度并监督执行。 3 、配合协助公司年度目标任务的制定，编制并下达公司的财务 计划，编制并上报企业年度财务预算，指导公司的财务活动。 4 、负责公司网上银行的安全与正常运营；完善会计电算化管理 工作，制定相关规章制度，保证会计信息真实、准确和完整。 5 、做好公司各项收入的收取与支出管理，做到各种收入及时收 缴，支出费用及时到位。 6 、定期汇总公司经济运作情况，提出合理化建议，为公司经营 发展决策提供参考依据。 7 、负责公司的纳税管理，运用税收政策。依法纳税，合理避税。 8 、负责公司年度财务决算工作，审核、编制有关财务报表，并 进行综合分析。 9 、负责财务会计凭证、帐簿、报表等财务档案的分类、整理和 保管。 10 、统一归口管理公司的各种票据和有价证券。 11 、保守公司财务机密，维护公司利益。 12 、完成领导交办的其它事项。 （二）财务经理的岗位职责 1 、在董事会和总经理领导下，负责公司财务管理、成本管理、 资金管理、财务预算控制、会计核算和会计监督等方面的各项工作。 2 、建立健全会计工作岗位责任制，定期考核、增强会计人员的 责任感和纪律性。 3 、负责制定公司利润计划、资本投资、财务规划、销售前景、 开支预算或成本标准。 4 、制定和管理税收政策方案及程序。 5 、建立健全公司内部核算的组织、指导和数据管理体系，以及 核算和财务管理的规章制度。 6 、组织公司有关部门开展经济活动分析，组织编制公司财务计 划、成本计划、对执行中存在的问题提出改进措施；努力降低成本、 增收节支、提高效益。 7 、检查、监督公司财务部门和会计人员执行国家财政法规、法 令、制度，规范公司的会计行为。 8 、负责协调和处理公司与合作银行之间的关系和业务。 9 、完成领导交办的各项任务。 （三）会计人员的岗位职责 1 、按照《会计法》及《企业会计准则》等相关会计制度的规定，审 核原始凭证的真实、合法、有效性，填制记账凭证，登记会计账簿， 编制会计报表，做到手续完备、数字准确、账目清楚。 2 、负责对输入计算机的会计数据（记账凭证、原始凭证等）进行审 核，操作会计软件登记账簿,并对打印输出的账簿、报表进行确认。 3 、负责对信贷业务员填写的原始凭证进行审核。 4 、负责对计算机内的会计数据进行分析，根据分析情况及时提出合 理化建议； 5 、妥善保管会计凭证，会计账簿，会计报表和其它会计资料。 （四）出纳人员的岗位职责 1 、按照国家有关现金管理和银行结算制度的规定办理现金收付与银 行结算业务； 2 、序时登记现金和银行存款日记账，随时掌握现金和银行存款余额 结存情况； 3 、严格执行库存现金限额，不坐支现金，不以白条抵库，日清月结， 及时对账，做到账款相符； 4 、保管公司库存现金、有价证券、支票、收据及有关印章，确保其 安全与完整； 5 、配合会计做好各项账务处理。 （三）财务管理办法 第一章 总则 第一条为了加强龙岩市新罗区永丰小额贷款股份有限公司（以下 简称小额贷款公司）财务管理，规范小额贷款公司财务行为，根据《企 业会计准则》和公司管理制度及税法等法律、有关法规、规章等相关 规定，制定本办法。 第二条小额贷款公司实行独立核算、自主经营、自负盈亏、自担 风险，其财务管理应当以提高经济效益为中心，建立健全内部财务管 理制度，如实反应经营状况，维护投资者的合法权益。 第三条小额贷款公司应执行国家金融方针和政策，在法律、法规 规定的范围内开展业务，并按照现行税收法律、法规的规定，依法计 算和缴纳国家税收，接受税务机关的税收、财务监督管理。 第四条小额贷款公司收入、成本、费用的确认，应遵循权责发生 制的原则。 第五条小额贷款公司的财务部门应认真遵行财务管理职责，努力 做好财务收支的计划、控制、考核和分析工作。 第二章 资金管理 第六条公司资金进出必须通过财务部统一结算，任何部门和个人不得 截留业务收入。 第七条公司资金的支出必须依据公司授权原则办