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北京威奥特信通科技有限公司财务管理制度 第一条、 报销单据应是符合国家财政税务部门要求的正式发票并填写齐全。 具体包括：（ 1） 填制凭证的日期； （ 2）客户名称应填写“北京威奥特信通科技有限公司”字样； （ 3）商品名称应填写清楚、明了，有具体型号的应要求对方填写； （4）金额大 小写应相符并填写清楚，不能改动； （ 5）单据必须加盖对方单位章。 财务人员有 权拒绝办理不符合规定的报销单据。 第二条、 报销单据不得涂改、 挖补。发现报销单据有错误的， 将退回经办人重开或者更正， 更正处应加盖开出单位的公章。 第三条、 预借款项必须书面写明借款原因，并附借款的明细表，由部门经理签字后，交财 务按照财务制度审核所借款项是否确实需要发生， 预算内且单笔金额在 500 元以 下的款项由财务经理签字，预算外的款项由财务总监签字方可预借。 第四条、 临时借款（包括出差借款）应在费用发生后一周内及时送交财务予以销帐，多退 少补， 前款未销的，不予再次借款。 （ 长期出差在外的人员应该在月底前将一个 月的票据整理好按时寄回公司。 ） 一个月仍没有报帐的，财务有权给予一定经济 处罚。 第五条、 经办人领取支票时应在支票领用簿及支票存根上签字， 预先领取支票的应提供收 款人全称及确切金额，否则不予签发。原则上应先取得发票后领用支票，特殊情 况领用支票后必须在一周内取得发票到财务部报帐。如果确实金