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（风险管理）投行业务操 作风险的管理 在此方面，我认为应该从以下 7 个操作风险点进行检查，以加强风险管理。 1 、是否按监管机构的规定对应进行尽职调查的项目或阶段均进行了尽职调查。 2 、保荐代表人是否编制尽职调查计划；若拟采取现场尽职调查形式，尽职调查 计划是否报质量控制部备案。 3 、尽职调查报告的内容是否详细说明了尽职调查涵盖的期间、调查范围、调查 内容、调查程序和方法、发现的问题、评价或判断的依据等。 4 、尽职调查人员是否在各阶段尽职调查工作结束后10 日内，整理完毕尽职调查 工作底稿并经保荐代表人确认后，报质量控制部审核后由投资银行业务总部综合 管理部归档。 5 、每一阶段的尽职调查工作是否建立独立、健全、规范的工作底稿，内容是否 完整。 6 、项目执行方案确定：项目组是否根据尽职调查工作结果制订项目执行计划书； 项目执行计划书是否报综合管理部备案。 7 、《项目具体执行计划书》的内容是否完整。 四、过程控制( 《股权性融资及公司债券业务流程管理办法》) 在此方面，我认为应该从以下 5 个操作风险点进行检查，以加强风险管理。 1 、获准立项的项目，项目组是否每两周向质量控制部提交《项目运行报告》。 2 、每两周的业务管理例会（内容主要是对项目收支情况、进度、人员工作、面 临的问题等）是否按期召开。 3 、项目运作过程发生重大变化事项时，是否按照《股权性融资及公司债券业务 流程管理办法》的规定上报。 4 、当发现项目存在重大缺陷或重大风险隐患时，项目组是否及时向质量控制部、 投行银行总部总经理申请，并经分管投行业务领导批准而解除协议。 5 、对证监会的反馈回复和发审会意见回复，是否经过质量控制部审核。 五、内核审查（《证券发行上市申请文件内部核查工作规程》、《股权性融资及 公司债券业务流程管理办法》和《投资银行内核委员会议事规程》） 在此方面，我认为应该从以下 6 个操作风险点进行检查，以加强风险管理。 1 、首次公开发行股票申请文件、上市公司再融资申请文件是否经过公司证券发 行内核委员会审核通过后,才向公司申请向有关部门报送。《证券发行上市申请 文件内部核查工作规程》 2 、首次公开发行股票申请文件、上市公司再融资申请文件是否经过投资银行项 目质量控制委员会核查无异议后才提交公司证券发行内核委员会审核。（《证券 发行上市申请文件内部核查工作规程》第十三条) 。 3 、是否提前5 天向投资银行内核委员会提出内核审查申请。《股权性融资及公 司债券业务流程管理办法》 4 、向投资银行内核委员会报送的资料是否齐全。（《股权性融资及公司债券业 务流程管理办法》) 5 、投资银行内核委员会的人员组成是否符合《投资银行内核委员会议事规则》 的规定。 6 、投资银行内核委员会议的工作程序和议事规则是否符合《投资银行项目立项 委员会议事规则》的规定。（见《投资银行内核委员会议事规程》第十二条至第 二十六条） 五、首次公开发行股票辅导工作（《首次公开发行股票辅导工作管理办法》） 在此方面，我认为应该从以下 10 个操作风险点进行检查，以加强风险管理。 1 、市场开发人员是否对于满足立项标准指引的股份有限公司有计划地进行联系 接触，每次接触是否向直接领导提交客户访问报告，是否形成书面记录。 2 、对于立项审核委员会立项审查通过的辅导项目，是否经投资银行业务总部总 经理审核确认后，签署正式辅导协议。 3 、签署辅导协议后，是否成立辅导工作小组。 4 、辅导工作小组是否制订辅导计划及实施方案。辅导计划及实施方案是否提交 公司投资银行项目质量控制委员会审核通过。 5 、辅导计划及实施方案经公司投资银行项目质量控制委员会审核通过后，辅导 工作小组是否准备辅导备案材料并向辅导对象所在地的证监局申请辅导备案。 6 、辅导工作小组是否每月向综合管理部和公司投资银行项目质量控制委员会 行一次定期报告。对于发生的辅导过程遇到的重大事项，是否向综合管理部和公 司投资银行项目质量控制委员会书面临时报告。每次召开中介机构协调会前，辅 导工作小组是否将拟订的会议内容提交公司投资银行项目质量控制委员会讨论。 7 、辅导工作小组是否每3 个月按时向辅导对象所在地的证监局报送辅导备案报 告。辅导备案报告是否在报送证监局之前提交公司投资银行项目质量控制委员会 审核。 8 、辅导计划及实施方案执行完成后，辅导工作小组是否撰写辅导总结报告，提 交公司投资银行项目质量控制委员会审核通过，报送地方证监局。 9 、对于无法申请公开发行股票的，是否向辅导对象及地方证监局书面声明解除 辅导协议，终止辅导工作