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精品文档 财务管理之 KTV账务处理的详细流程 2010-04-02 10:06:41 大 中 小 来源 : 作者 : 【 】 浏览 :45973 次 评论 :3 条 要想让自己的 KTV赚更多的钱， 投资人一定要做好财务管理的工作， 只有这样才 能保证 KTV资金的正常运转。下面我们就和大家一起来介绍一下 KTV账务处理的详 细流程，真的很详细哦。 ① 、每日营业收入传票的编制 编制收入传票的依据是每日销售总结报告表和试算平衡表。 收入凭证的编制方法是： 。 1 欢迎下载 精品文档 借：应收帐款 →客帐 应收帐款 →街帐 → 明细 应收帐款 →团队 银行存款 贷：营业收入 应付帐 → 电话费 ② 、街帐、客帐分配表统计 街帐、客帐包含外单位宴会挂帐、 员工私人帐、 优惠卡及应回而未回帐单等内容， 收入核数员每天要填写街帐、客帐统计表，进行分配。及时准备将费用记录到每一 帐户中。作到日清月结，为月末填写街帐、客帐汇总表做准备。 ③ 、客人清算应收款后帐务处理 客人接到 KTV催款通知后，规定在 30 天之内向 KTV结算应收帐款。当客人付款 时， KTV应开正式收据呈交客人，作为结算凭证。收入核数员便根据客人付款内容 及金额，每天进行帐务处理：在编制记帐凭证前，首先查明该公司帐号、帐项参考 号码及付款内容，并填写在每日现金收入记录表中。 ④ 、超 60 天应收款挂帐催款 根据月结应收款对帐单记录及帐项，分析报告内容。对凡是超 60 天以上应收款 挂帐客户，进行再次催款，催款前首先了解尚未付款的帐项具体内容，并将情况向 财务经理汇报。由财务经理签发催款信，连同缴款通知副本寄给客人；对客人提出 的问题要及时给予答复，协商解决办法，为尽快清算应收帐款排除障碍。 ⑤ 、负责将编制的记帐凭证输入财务电脑系统。 。 2 欢迎下载 精品文档 。 3 欢迎下载 精品文档 欢迎您的下载， 资料仅供参考！ 致力为企业和个人提供合同协议， 策划案计划书， 学习资料等等 打造全网一站式需求 。 4 欢迎下载