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（工作总结）内部审计部 门工作总结范文 主要审计事项基本按计划完成，全年共完成审计事项 146 项。其 中，对各子公司进行半年度审计 1 项，共查问题 213 个；半年度后续 审计 1 项，重点对半年度审计发现进行了整改情况复查，各子公司加 权平均汇总落实率为 81% ，整改情况较好；后续整改跟进1 项，重点 对未整改落实情况进行了跟踪，除 6 个问题因特殊情况未完成外，其 余问题均已整改完毕；进行采购审计 85 项，工程项目审计 57 项。所 有审计事项均及时出具了审阅意见（或审计报告），充分发挥了内部 审计的监督、服务职能。 1 、工程项目审计 根据《内部审计实务指南》及《集团基建审计制度》，审计部分 别对 XX 项工程项目进行了审计。审计人员从项目审批程序、造价控 制、合同管理等方面入手，对上报的项目内容、工程量计算是否准确 重点进行了审查和抽查；必要时，审计人员与相关工程管理单位一道 对现场进行调研，尽量以最佳性价比提出审计意见。从本年度的工程 审计情况来看，我公司目前普遍存在的问题是：工程管理制度不太健 全、子公司上报的文件资料自控性不强或内容不完善，很难满足全面 审计的要求；大部分申报项目难于进行现场审计、现场管控全靠现场 各级人员自律进行；加之目前审计部无工程造价专业人员，审计部很 难获取各子公司当地定额基价，同时隐蔽工程的实际情况也无法进行 核实，给审计工作带来了一定的难度。 2 、采购审计 按照集团公司的制度要求，单位价值 XXXX 元以上的物资采购前 须申报审计部审计。各单位（部门）基本上能够按照制度的要求进行 申报，审计部按照《内部审计实务指南》及《XX 集团采购审计制度》 的要求，严格执行询、比价制度，大部分单位（部门）基本能够按照 采购审批程序进行，对未按照程序进行的单位，审计部客观地提出审 计意见。为确保审计意见的客观、公正、准确，审计人员视采购情况 的不同，分别采取网上查询、市场调查、参考各子公司同类物资价格 等方法，共对 XX 项日常采购进行了事前审计，采购审计工作亦得到 了各采购单位的支持与配合。 审计部根据各子公司上报的历史采购价格，综合市场调研情况， 完善物资价格信息库，进一步加强采购管控的基础工作。 3 、年度审计 为检查和验证各子公司在财务内控、基建工程、采购物流、制度 执行、资产盘点等方面的执行情况，在董事会安排下，审计部从各子 公司（部门）抽调人员组成审计工作组、制定了审计方案并经批准后， 于 2011 年 X 月 X 日至X 月 X 日，对集团内XXXX 进行了 XX 审计。审 计工作组共发现 X 个问题，分别提出审计建议并发送至责任单位，责 任单位均进行了自纠自查并书面回复。此次审计，对规范各子公司经 营管理、提升集团管理水平起到了一定的促进作用。 4 、年度后续审计 在接到各责任单位对半年度审计建议的自查自纠情况表后，经董 事会批准，审计部成立后续审计工作组于 X 月 X 日至X 月 X 日对XX 公司分别进行了 XX 审计。审计前期，审计部结合上半年度的审计情 况和各单位的自查自纠情况，制定了有针对性的后续审计方案，对关 联事项进行了细化和完善，并帮助有关单位进行整改。通过检查验证， 五个子公司共有 XX 项需要整改，实际整改 XX 项，加权平均落实率为 XX% 。各子公司实际整改情况与后续审计工作开始前提交的自查自纠 完成情况虽有一定差距，但各子公司在后续整改过程中，能逐步认识 到整改的必要性，并按照特定目标相互协调地发挥作用。 5 、后续审计跟踪 XX 月XX 日至XX 月XX 日，后续审计工作组对后续审计中五个子 公司未整改的事项进行了逐项落实，除 XX 公司实施了现场审计外， 其余子公司均为非现场审计，本次落实整改率为 XX% ；至本期止，整 个半年度审计汇总加权平均落实率为 XX% 。因特殊情况而未落实的事 项，各子公司均对未落实的原因进行了情况说明，审计部将继续跟踪。 从半年度审计、后续审计、后续审计跟踪的审计过程来看，各子 公司已开始渐渐适应了集团审计，从对审计工作的不认同到认同、不 理解到理解，集团审计部的管控职能已逐步得到体现。 6 、日常监控 1）车辆费用监控 XX 月份开始，审计部依据《车辆费用监控审计办法》要求对各子 公司提供的《车辆费用统计表》、《百公里油耗统计表》进行分析工作， 现该工作由于所获取的相关分析资料较有限，虽然只是停留在较浅层 次的分析上，但各子公司已渐渐重视车辆费用管理工作。