淮北徐楼矿业有限公司2010年度、2011年度、2012年1-5月审计报告.pdfVIP

淮 北 徐 楼 矿 业 有 限 公 司 2010 年 度 、 2011 年 度 、 2012 年 1-5 月 审 计 报 告 索引 页码 审计报告 公司财务报表 — 资产负债表 1-2 — 利润表 3 — 现金流量表 4 — 所有者权益变动表 5-7 — 财务报表附注 8-38 信永中和会计师事务所 北京市东城区朝阳门北大街 联系电话 : +86(010)6554 2288 8号富华大厦 A座9层 telephone: +86(010)6554 2288 9/F, Block A, Fu Hua Mansion, ShineWing No.8, Chaoyangmen Beidajie, 传真 : +86(010)6554 7190 D o n g c h e n g D i s t r i c t , B e ij i n g , certified public accountants 100027, P.R.China facsimile: +86(010)6554 7190 审计报告 XYZH/2011JNA1057-2 淮北徐楼矿业有限公司全体股东： 我们审计了后附的淮北徐楼矿业有限公司（以下简称“徐楼矿业公司” ）财务报表， 包括 2010 年 12 月 31 日、2011 年 12 月 31 日、2012 年 5 月 31 日的资产负债表， 2010 年 度、 2011 年度、 2012 年 1-5 月份的利润表、现金流量表和股东权益变动表以及财务报表 附注。 一、 管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是徐楼矿业公司管理层的责任， 这种责任包括： （1）按照企 业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映； （2）设计、执行和维护必要的内 部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、 注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。 我们按照中国注册 会计师审计准则的规定执行了审计工作。 中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册 会计师职业道德守则， 计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保 证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的 审计程序取决于注册会计师的判断， 包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险 的评估。在进行风险