出口商视角下的信用证欺诈风险管理研究.doc

出口商视角下的信用证欺诈风险管理研究 声 明 本学位论文是我在导师的指导下取得的研究成果,尽我所知,在 本学位论文中,除了加以标注和致谢的部分外,不包含其他人已经发 表或公布过的研究成果,也不包含我为获得任何教育机构的学位或学 历而使用过的材料。与我一同工作的同事对本学位论文做出的贡献均 已在论文中作了明确的说明。 研究生签名: ≯,,年硼易日 学位论文使用授权声明 南京理工大学有权保存学位论文的电子和纸质文档,可以借阅或 上网公布本学位论文的全部或部分内容,可以向有关部门或机构送交 并授权其保存、借阅或上网公布本学位论文的全部或部分内容。对于 ” 保密论文,按保密的有关规定和程序处理。 研究生签名: .沙年艮硕士论文 出口商视角下的信用证欺诈风险管理研究 四四四 要 摘 要 在世界经济迅猛发展的时代,国际贸易显得尤为重要。而作为国际货款支付方式的 信用证结算方式被普遍采用。但由于我国加速发展的外贸实务背景,后续保障力量的不 完备性及信用证制度本身的缺陷等原因导致信用证欺诈也随之产生。而信用证欺诈风险 的影响很大,手段复杂多样使我们必须认真审视这种现象的产生。本文在对出口商面临 的各种信用证欺诈风险识别及风险因素分析后,讨论了出口商如何有效地防控纷繁复杂 的信用证欺诈风险,避免钱货两空的危险等问题。本文从出口商视角识别分析了各种类 型的信用证欺诈风险后,结合案例提出解决方案,并利用风险管理理论重点探究了信用 证欺诈风险的管理对策。在提出出口商加强信用证欺诈风险管理的重要性的基础上,对 信用证、信用证欺诈、风险及信用证欺诈风险的国内外现状做了简单的回顾和介绍。接 着分析了信用证欺诈风险的特征及原因进而对出口商视角下的信用证欺诈风险识别结 合案例进行了详尽的介绍,然后对三种类型的信用证欺诈风险因素从外部和内部两方面 进行了阐述。最后重点详尽地探究了信用证欺诈风险的管理对策。并分别从事前管理, 事中管理及事后管理三个方面分别加以介绍。在事前管理部分结合风险管理理论提出了 信用证欺诈风险内部防控整合模型图及“信用证监管及各相关部门一银行?出口商 三方共同参与的出口商应对信用证欺诈风险事前外部防控机制图。两者相辅相成,共同 铸就了信用证欺诈防范大墙。在文章的最后简单分析了连云港市及中土物产国际贸易有 限公司外贸及结算情况及连云港市出口商遭遇信用证欺诈可借鉴的成功经验。通过以上 的分析,出口商可有效地防范信用证欺诈风险,最终将推动国际贸易的正常发展,维护 国际经济秩序的良好运行。 关键词: 信用证;欺诈;风险;软条款;防范 硕士论文 ,. , / . /. , . /.., /. /, /,, /, . 嘶 / ,: . /。:/ /,/. ./. / . . : ;;; ; Ⅱ出口商视角下的信用证欺诈风险管理研究 硕士论文 目 录 摘 要.?。Ⅱ 图表目录? 绪论.??。?..。。.?....。?。文献综述??。 .信用证. .信用证欺诈?. .风险及信用证欺诈风险??. 信用证欺诈风险特征及原因分析??. .信用证欺诈风险特征 ..信用证欺诈本身行为的复杂性 ..信用证欺诈风险的管理难度大 ..信用证欺诈风险的影响大.信用证欺诈风险原因分析? ..加速发展的外贸背景?. ..外贸门槛的容易化..后续保障力量的不完备性?. ..信用证制度本身的缺陷??. ..市场风险??. 出口商视角下的信用证欺诈风险识别与分析?。 .出口商视角下的信用证欺诈风险识别?。 ..软条款信用证欺诈风险识别。 ..与信用证本身相关的欺诈风险识别.. ..其它类型的信用证欺诈风险识别?. .出口商视角下的信用证欺诈风险因素分析??。 ..外部风险因素分析?.. ..内部风险因素分析?.. 信用证欺诈风险管理对策??. .事前管理..加强与信用证监管及各相关部门的合作?. ..银行层面??.. 目录 硕士论文 ..出口商层面?. .事中管理?。 ..补救不符单据.. ..及时索款??.. ..重视银企合作? .事后管理..及时上诉及应诉??. ..选择有利的途径进行裁决..信用证欺诈例外理论的适用性问题. 连云港市外贸结算方式及信用欺诈情况分析?.. .连云港市外贸及结算方式分析?。 .中土物产国际贸易有限公司外贸及结算方式分析 .连云港市信用证结算方式分析.连云港出口商遭遇信用证欺诈分析 结 论.........。。..?....。...。.。.。。....。。...。。.....。..........。.。。........。..。......。....... 致 谢参考文献 附 录硕士论文 出口商视角下的信用证欺诈风险管理研究 图表目录 图.风险种类梳理汇总? 图.信用证欺诈风险内部防控整