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{财务管理风险控制}论保 险创新与风险控制 论保险创新与风险控制 张媛 （西北政法大学经济法学院2009 级硕士研究生） 【内容摘要】当代金融创新给金融业乃至世界经济带来深刻的影响。金融创新的发展也为保 险业的创新发展提供了条件，同时客观上也推动并加快了保险业务的创新。保险创新的过程 实质是对于原有相对稳定结构的一种重新安排，势必增加了其不确定性，因此，创新与风险 是相伴而生的，如何做到保险创新与风险控制的平衡才是关键。本文从保险创新和风险控制 的基本概念出发，通过对两者相互关系的阐述和宏观微观方面的分析，从而提出有关风险控 制的几点建议。 【关键字】保险创新风险控制 一、保险创新与风险控制的概念 （一）保险创新的概念 熊彼特在其 1912 年出版的《经济发展理论》（TheoryofEconomicDevelopment ）一书中 对创新所下的定义是：所谓创新，就是建立一种新的函数，即企业家对生产要素和生产条件 实行一种新的组合。它包括五种情况：（1）新产品的出现；（2）新生产方法或技术的采用；（3） 新市场的开拓；（4）新原材料供应来源的发现；（5）新企业管理方法或组织形式的推行。 金融创新是熊彼特创新学说在金融领域里的运用和延伸，可理解为金融机构和金融管理当局 出于对微观利益和宏观利益的考虑而对机构设置、业务品种及制度安排进行的金融业创造性 的变革和开发活动。① 保险业是金融业三大组成部分之一，保险创新归源于金融创新。保险创新的定义可以引 自金融创新的定义。在对金融创新概念介绍后，可以将保险创新理解为：是指在新技术推动 下，金融管理当局和保险机构出于微观利益和宏观利益的考虑，为了满足社会经济变化的需 要、适应金融环境变化，采用新的制度和管理方法，通过改变保险体系的基本要素组合和与 其他金融业基本要素进行组合，提供新的保险业务的过程，以及通过这一过程创造或引进的 新事物。② （二）风险控制的概念 人们通常将风险描述为结果中潜在的变化性，投资风险即为预期收益的潜在变动性。传 统的风险管理观点认为风险管理是旨在降低组织中纯粹风险、减少损失发生的风险处置方法， 该观点在管理对象、行为目的、管理理念上均存在较大的局限性。因此，美国著名的风险管 理专家 CArtherWilliams 和 PeterCYoung 提出了完全风险管理概念：即用以评价和处理某一 组织的不确定性和风险的成因及影响的全面管理职能。③ 该观点的创新之处在于：首先，认为风险管理的对象不仅仅局限于纯粹风险，还包括投 资者实际面临的兼具收益与损失两种可能的投机风险；其次，提出风险管理的目的不只针对 最大限度地降低风险、减少损失，而是谋求风险管理成本与风险管理收益之间的有机平衡； ① 温波，《中国保险业务创新问题研究》，天津财经大学硕士学位论文。 ①温波，《中国保险业务创新问题研究》，天津财经大学硕士学位论文。 ① [ ]C Arther Williams ，Peter C Young, 《风险管理与保险》，马从辉等译，经济科学出版社，2000 年 5 月。 最后，现代风险管理观念认为风险管理是包括风险分析、衡量、控制等方法的系统而科学的 管理职能，而不仅仅是一种处置风险的一种技术或方法。④ 二、保险创新与风险控制的关系 纵观世界,保险业务的发展经历了粗放型经营、集约经营和创新型经营三种方 式。在世界发达国家和地区，保险业务已实现了集约型向创新型的转变。保险创新过程的实 质是对于原有的相对稳定结构的一种重新安排，这样势必增加其不确定性，需要与之相应的 风险控制手段，因此两者相伴而生。 （一）风险控制理论的发展为保险创新提供了理论依据。 一方面作为传统风险管理主要手段的保险，通常承保的只是可能带来损失的纯粹风险， 而将既可能带来损失也可能带来收益的所谓投机风险列为不可保风险。随着经济的快速发展 和社会的不断进步，理论界对风险管理概念的有了进一步的认识：风险管理不再是针对纯粹 风险的，风险管理的原则应该同等地应用于对投资和保障、期望获利和希望避免损失的管理 ⑤ 方面。 随着金融工程的出现和发展，传统的和保险业有关的风险管理的概念得到了扩充和 创新，逐渐和财务风险管理进行融合，向综合风险管理或整体风险管理演进。 另一方面现代风险管理是在保险业的基础上产生的。通过投保行为，企