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{财务管理内部控制}内 部控制制度之采购及 付款循环 內部控制制度 《採購及付款循環》 文件管制等級：□管制文件□非管制文件 文件履歷紀要頁 文件發行單位 文件管制等級 管理代表 □管制文件 □非管制文件 文件履歷紀錄 版次 修訂內容 核准 權責 編撰 日期 0 第 1 版（新發行） 1. 總則 1.1. 制定目的 為促使本公司「內部控制」（ InternalControl ）之「採 購及付款循環」（Purchase ）程序，能有所遵循，特訂 定本文件，俾利各相關單位遵循。 1.2. 適用範圍