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流程管理最新房地产业各岗位财 务工作流程大全 房地产开发有限公司 财务工作流程 目 录 出纳工作流程 2 一、日常工作 2 （一）日常收款业务2 1 、收取房款2 2 、收取工程保证金、押金、员工还款等3 （二）日常付款业务4 1 、支付土地款4 2 、支付规费6 3 、支付工程款6 4 、偿还项目贷款6 5 、支付员工借款7 6 、支付费用报销款7 7 、支付客户退房款7 8 、支付员工工资8 9 、退还投标保证金8 10 、退面积差价8 11 、支付财务费用9 （三）登记手工现金日记账、银行存款日记账9 （四）盘点现金9 （五）开具销售不动产统一发票10 二、报告类资料编制 10 （一）资金日报10 （二）现金流快报10 （三）内部利息报告11 1 、年度内部利息11 2 、项目总体内部利息11 三、银行业务 12 1 、购买支票12 2 、开具支票（包括开具现金支票、转账支票）12 3 、办理银行电汇业务12 4 、账户开户、销户办理13 5 、 贷款卡年检 13 四、 税务申报及办理 14 1 、网上办税三方协议的签订14 2 、地税申报14 3 、国税申报15 销售会计工作流程 16 一、销售会计日常工作流程 16 1 、日常购房业务流程16 2 、销售类台帐编制使用与查询核对19 二、各类报告资料编制 20 1 、资金会议资料编制20 2 、经营计划月度执行情况编制21 3 、会计报表附注-收入成本汇总表编制 21 4 、土地储备表编制21 5 、收入、利润预测报表编制22 费用会计工作流程 23 一、日常借款审批流程 23 二、费用报销流程 24 1 、费用报销单的填制24 2 、费用报销单的审核与审批24 3 、费用报销单的账务处理与管理25 三、项目贷款管理 26 1 、贷款资料管理26 2 、贷款利息管理26 3 、还贷流程管理26 四、日常银行单据处理 26 1 、支票审核26 2 、银行票据处理27 3 、银行对账单处理27 五、工资管理 27 1 、工资审核27 2 、工资发放28 3 、账务处理28 4 、离职人员工资处理28 六、资产管理 28 1 、资产采购申请28 2 、资产购置29 3 、资产管理29 4 、资产调拨30 5 、资产报废30 6 、资产盘点30 七、其他应付款和合同管理 31 1 、合同签订31 2 、合同管理31 3 、其他应付款管理31 八、会计资料档案整理 32 1 、会计凭证归档管理32 2 、会计账薄32 3 、财务类报告33 4 、涉税报表整理33 5 、经济合同33 6 、票据类资料34 7 、其他会计资料34 成本会计工作流程 36 一、成本日常工作流程 36 （一）预算管控工作36 1 、预算编制及上报36 2 、合同审批36 3 、编制项目预算执行情况报告38 （二）日常付款流程38 1 、工程合同付款38 2 、综合规费付款40 3 、合同台账登记41