应收专管员管理.docxVIP

6.2应收专管员管理职责 6.2.1应收专管员应依照5.2条的要求，负责客户授信期和授信额度的系统维护工 作。5.2.2系统客户授信期和授信额度由应收专管员统一维护，应收专管员根据 已审核的《授信审批单》或《客户授信审批表》在系统中录入授信额和授信期。 6.2.2对于公司自有车辆送货的、业务员自提货物的，应收专管员负责“送货签 收回执”的跟踪，应收专管员对“送货签收回执” （附件）送交期限届满后仍未 提交的，必须在三个工作日内落实原因， 并将原因记录报送主管领导，同时提交 业务部和储运部。 6.2.3负责落实跟踪以随货同行方式发出的税票到达客户的情况，并做好跟踪记 录。 6.2.4负责对账函的有效性的检查、对账差异的核实及对账函的存档保管。 6.2.5负责对超期应收账款进行跟踪，并收集相关资料，督促业务员收款。对 2 个月以上的客户进行重点监控，进入预警机制，并如实填写《超期应收账款明细 表》，于每月10日前上报审计部。 6.2.6配合业务部做好每年的授信客户资信评估。 6.2.7负责对超期应收罚息计算与通报工作。 6.2.8协助公司审计部法务组对公司应收账款案件的查处，并协助收集、整理相 关证据资料。 6.2.9罚则：6.2.9.1未依照5.2条要求，未经审批擅自在系统中对客户授信额和 授信期进行调整的，处应收专管员改进金 100元户，处部门经理改进金50元/ 户。 100元/户，处部门6.2.9.2未按要求跟踪送货签收回执的，处应收专管员改进金 经理改进金50 100元/户，处部门 6.2.9.3未按要求落实跟踪税票到达客户的情况的，处应收专管员改进金 100元/ 户，处部门经理改进金 50元/户。 6.2.9.4未按要求管理对账函的，处应收专管员改进金 100元/户，处部门经理改 进金50元/户，由此导致的损失由相关责任人及主管领导承担。 6.2.9.5未按要求及时填写报送《超期应收账款明细表》的，处应收专管员改进金 100元/户，处部门经理改进金 50元/户。 6.2.9.6未及时准确计算罚息的，处应收专管员改进金 100元/户，处部门经理改 进金50元/户。 6.5.8做好及时向业务部门发出对账函并接收符合要求的对账函的工作。财务部 发出的对账函须注明销售单流水号及金额； 接收的对账函应为有效对账函，即取 得客户的签章确认，如有差异应注明差异原因；对不符合要求的对账函应退回业 务部门重新获取。对业务部门在对账过程中需要财务协助的，财务要予以配合。 对对账差异大的客户或已停票的客户，财务部应依照规定及时启动对账程序。 5.1.2客户授信期及授信额度管理 5.1.2.1分销业务限期授信（月结类）控制在本月 21日到下月5日之间，商业公 司客户回款天数不得超过30天，零售连锁客户回款天数不得超过 45天；限时授 信（货到付款类）控制在 7-15天之间；协议销售（销售合同、协议）按照销售 合同、协议执行。 5.1.2.2公司各业务单元按账期回款的，依照约定的回款日期回款。 5.1.2.3公司各业务单元按账期及授信额度同时管控的， 账期内超授信额度的，需 采用现款销售，如特殊情况按下表审批人审批。 客户类型 管控方式 超额度范围 审批人 超额度范围 二级审批人 停止开票 县及县以上 公立医疗机构 不设额度管 控 县以下 公立医疗机构 不设额度管 控 非公立医疗机构 额度账期同 时管控 30%H 内 分公司总经 理 30%H 上 单体药店 额度账期同 时管控 30%H 内 分公司总经 理 30%H 上 零售连锁 额度账期同 时管控 30%H 内 主管副总 （分销） 分公司总经 理（配送） 30%-50% 配管部应收 主管（配送） 30%Z上（分 销） 50%Z上（配 送） 商业公司 额度账期同 时管控 30%H 内 主管副总 （分销） 分公司总经 理（配送） 30%-50% 配管部应收 主管（配送） 30%Z上（分 销） 50%Z上（配 送） 5.2.2系统客户授信期和授信额度由应收专管员统一维护，应收专管员根据已审 核的《授信审批单》或《客户授信审批表》在系统中录入授信额和授信期。 5.4.2公司自有车辆送货，送货员必须向应收专管员出具相应货款金额的借条， 应收专管员核对无误后，在储运部的“出库单”上签章确认，储运部方可办理提 货或托运手续。送货员必须在送货回来后三天内凭所收取的客户现金或客户签字 的“送货签收回执”到应收专管员处换回借条。财务凭“送货签收回执”记账， 作为应收凭证附件，存档管理。销售内勤负责督促送货员及时提交送货签收回执。 5.4.4业务员自提，分销业务不允许业务员自提；配送业务，业务员需向应收专 管员出具相应货款金额的借条，应收专管员核对无误后，在储运部的“出库单” 上签章确认，储运部方可办理提货手续。业