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五、固定资产系统结帐作业 ? 月底结转作业 afap304 ： 五、固定资产系统结帐作业 ? 年底结转作业 afap305 ： 财务系统结帐流程 2006.3 财务系统结帐模块总介 固定资产 成本 应收 应付 票据资金 总帐 财务系统结帐模块总介 ? 注意事项 : ? １．各子系统须分别进行关帐、结帐作业，系统间无先后 顺序要求。 ? ２．一般情况下，各子系统关帐、结帐完毕后，再进行总 帐关帐、结帐作业。 ? ３．关帐作业执行后，不可再对当期数据进行更改，如需 更改当期数据，可将关帐日期提前，更改完毕后重新执行 关帐作业。 ? ４．系统已结帐后，如对当期数据有所更改，必须再更改 后重新执行结帐作业。 财务系统结帐模块总介 ? 名词解释 ? 关帐： 当期作业确认全部完成及核对后，设定关帐日期， 该系统在此日期之前 ( 含此日期 ) 不可再对单据进行新增、删 除、修改等异动作业，防止数据发生异常变动。 ? 结帐： 当期作业确认全部完成及核对后，执行结帐作业 ( 仅 包含已审核且已生成分录底稿之单据 ) ，统计当月该系统所 有异动数据，用于编制各类当期财务报表的取数来源，如 其中数据有所变更，必须重新进行结帐，及时更新数据。 一、票据资金系统结帐作业 ? 作业流程图： ? 注意事项 : ? 1. 关帐前必须检查是否 所有单据已生成分录抛 转总帐 . ? 2. 关帐前需核对票据系 统中的数据是否正确无 误 . ? 3. 银行存款管理中需要 单独做银行存款对帐关 帐及结帐统计作业 应付票据开票作业 anmt100 应付票据开票 异动 anmt150 应收票据开票作业 anmt200 应收票据开票 异动 anmt250 银行收支维护作业 anmt302 票据资料系统 关帐作业 anmp600 银行存款对帐 关帐作业 anmp340 银行存款统计资料 更新作业 anmp320 分录底稿 / 凭证 检查报表 anmr400 外币存款月底重 评价 gnmp600 应收票据月底重 评价 gnmp610 应付票据月底重 评价 gnmp620 确认所有单据 完成及核对后 一、票据资金系统结帐作业 关帐作业 anmp600 ： 一、票据资金系统结帐作业 银行存款对帐关帐作业 anmp340 ： 一、票据资金系统结帐作业 银行存款统计资料更新作业 anmp320 ： 一、票据资金系统结帐作业 ? 主要报表核对： ? 1. 分录底稿 / 凭证检查报表 anmr400 : ? 检查项目 : ? A. 汇总分录底稿汇总项目不等 ? B. 对应总帐凭证内容 : ? a. 会计科目已设置无效 ? b. 科目性质不为帐户科目 ? c. 科目为统制帐户 ? d. 科目与金额与凭证内容不符 ? e. 凭证之来源为 ”NM”, 但帐款无对应资料 ? f. 部门是否为科目拒绝部门 一、票据资金系统结帐作业 ? 主要报表核对： ? 2. 应付票据月余额明细表 : ? -anmr108: 月底结帐后总金额应与总帐 应付票据 一级科目 一致 . ? 3. 应收票据月余额明细表 : ? -anmr208: 月底结帐后总金额应与总帐 应收票据 一级科目 一致 . 一、票据资金系统结帐作业 ? 主要报表核对： ? 4. 银行存款余额表 : ? -axmr322: 月底结帐后总金额应与总帐 银行存款一级科 目一致 . ? 5. 现金流量表 : ? -anmr400: 从票据资金系统中的分录底稿角度分析现金流 量状况 . ? -gglr940: 从总帐系统中的科目角度分析现金流量状况 . ? 月末结帐后两者应保持一致 . 厂商进货发票 请款作业 aapt110 杂项应付款项 请款作业 aapt120 厂商预付款项 请款作业 aapt150 厂商退货折让 维护作业 aapt210 厂商 D.M. 款项 维护作业 aapt220 成本分摊作业 aapt900 付款冲帐作业 aapt3300 y 应付月底重 评价作业 gapp600 确认所有单据 完成及核对后 分录底稿 / 凭证 检查报表 aapr360 帐款与分录底 稿核对表 aapr350 应付明细帐与 总帐核对表 aapr351 关帐作业 aapp500 应付帐款 ( 月 ) 统计 更新作业 aapp101 应付帐款统计 年结作业 aapp102 作业流程图 注意事项 : 1.