信用社（银行）柜员制管理暂行办法.docVIP

信用社（银行）柜员制管理暂行办法 第一章 总则 第一条　为适应全省农村信用社、农村合作银行（以下统称农村信用社）改革及发展需要，切实提高工作效率和服务水平，有效加强内部管理和风险防范，根据《**省农村信用社会计基础工作规范》等制度办法，结合**省农村信用社实际，制定本办法。 第二条　柜员制是指营业网点的柜员在其业务范围和操作权限内，根据有关制度和操作规程，由单个柜员独立为客户办理个人结算、个人储蓄、单位结算、贷款、代收代付等业务的全部或部分服务，并独立承担相应责任的一种劳动组织形式。柜员在严格授权管理下，实行单人临柜、自我复核、自我约束、自我控制、自担风险、严密监控。 第三条　本办法适用于全省农村信用社各营业网点（营业部、信用社、支行、分社、分理处、储蓄所）。 第二章 基本规定 第四条　营业网点实行柜员制的条件 （一）有较好的内部管理基础，各项规章制度健全，有严谨的劳动组织形式和完善的业务操作规程； （二）有健全、严密的岗位责任制及公平、有效、便于操作和监督的柜员考核机制； （三）有完善的检查监督体系，按要求设置网点监督柜员和联社事后监督中心，对柜员经办的业务进行有效监督； （四）营业场所建设符合安全防卫要求，有完善、先进的监控系统，柜员每天发生的业务全部置于有效监控之下； （五）每个柜员有相对独立的操作空间，并配备了充足的出纳机具和防伪设备，确保业务操作安全、准确； （六）柜员数量应确保业务的正常开展，会计主管与前、后台柜员合计不少于7人（未办理联行业务的信用社、分社不少于5人，储蓄所不少于4人）。 第五条　柜员必须具备的基本素质 （一）有较高的思想觉悟、良好的职业德道和较强的工作责任心； （二）熟知并能够认真落实《会计法》、《农村信用合作社会计基本制度》、《农村信用合作社出纳制度》、《**省农村信用社会计基础工作规范》等法律法规和制度； （三）熟悉会计、出纳、结算等各项业务操作规程，能够准确、迅速、独立地处理每一笔业务； （四）从事会计工作两年以上，并取得了会计从业资格证书。 第六条　实行柜员制的审报程序 （一）拟实行柜员制的营业网点必须向县级联社会计管理部门提出书面申请，包括日均业务量、日均现金收付量、月均存款余额和业务发展前景等基本情况，以及实行柜员制后的柜员数量、岗位设置、职责权限、硬件设施等实施方案。 （二）县级联社会计部门按照柜员制条件，对网点提交的书面申请审查合格，并报办事处、市联社备案后实施。 第七条　营业网点实施柜员制，必须按规定程序审批。任何单位未经批准不得擅自实行柜员制，已实行柜员制的网点未经批准不得擅自终止和变更柜员制模式。 第三章　岗位设置及职责 第八条　实行柜员制的营业网点，应划分前台柜员和后台柜员。前台柜员直接面对客户，负责业务的柜面操作以及有关业务的查询、咨询等；后台柜员无需面对客户，负责对前台业务的复核、授权以及现金、凭证的调拨等。 业务量较大、人员充足的营业网点在划分前台与后台柜员的基础上，可根据实际情况将前、后台柜员划分为综合柜员、多项柜员或单项柜员；业务量较小、人员较少的基层营业网点可不划分前台与后台柜员。 第九条 实行柜员制的营业网点，应按照安全、高效、科学的原则，综合考虑自身业务种类、存款总量、业务量、人员素质、辅助设备、经营管理、客户特点和经营环境等因素，合理确定柜员数量，但不得少于本办法规定的最低标准。 （一）存款5000万元以下，日均业务量200笔以下的营业网点，应配备2名前台柜员。 （二）存款5000万元以上，1亿元以下，日均业务量300笔以上，可配备3名前台柜员。 （三）存款超过1亿元，日均业务量500笔以上的，可配备4名以上营业柜员，后台柜员1名； （四）辖属营业网点6个以上，日均业务量500笔以上的，可增设一名后台柜员。 （五）营业时间两年以上存款余额不足1500万元，营业网点之间距离不足1000米的予以撤并。 第十条 前台柜员职责 （一）积极开展柜面业务宣传，主动热情、准确快捷的为客户办理业务； （二）加强柜面监督，认真审核各类凭证的完整性、合法性和真实性，严格执行个人结算、个人储蓄、单位结算、贷款、代收代付等各类业务的操作规程，及时处理并按规定记载账务； （三）办理营业用现金的领用、保管；负责大额提现的登记备案；负责票币整点、挑剔、捆扎及有价证券的兑付工作等； （四）营业用重要空白凭证、有价单证的领用和保管； （五）保管使用业务公章、业务讫章、受理凭证专用章等； （六）保管并使用各自的柜员卡、柜员密码，并按要求进行更换； （七）办理存款及密码挂失业务，积极配合有权部门办理依法查询、冻结和扣划等业务； （八）人员交接和临时离岗按要求办理交接和签退手续； （九）营业终了，轧记当日经办业务，核对记账凭证、现金与有关账表，做到账账、账款、账实相符。将掌管的印章、凭