收入资金归集管理流程图.docxVIP

MP02.08.01.01 收入资金归集 审核 J 财务资产处 资金管理科 科长 资金管理合作协议 晶 晶 风险 F1内部资金划拨未按照既定的程序审批 F2内部资金划拨不及时 F3内部划拨资金未进入指定账户( K) 控制措施 1 ) F:内部资金划拨未按照既定的程序审批 F1.1M财务资产处资金管理科科长审核资金计划。 F1.2M财务资产处处长审核资金计划。 F:内部资金划拨不及时 (1) F2.1M财务资产处资金管理科资金计划管理岗每日查看中油股份公司资金管理系统， 查看总部划拨资金与开户银行传递的收款电子转帐凭证是否一致， 核对后填制相应的会计 凭证，交科长审核。 F:内部划拨资金未进入指定账户 如不一(1) F3.1K财务资产处资金管理科资金计划管理岗每天核对内部资金的划拨情况， 如不一 致，查明原因进行处理。 (2) F3.1M财务资产处资金管理科资金计划管理岗每天核对内部资金的划拨情况，如不 一致，查明原因进行处理。 流程步骤 编号 业务活动 操作岗位/部门 业务表单 描述 01 编制资金收支计划 财务资产处 资金管理科资金 计划管理岗 年度现金流量明细表； 日资金计划；月度现金 流量明细表 02 审核 财务资产处资金管理科科长 03 审核 吐哈油田财务资产处 主管 领导 04 上报资金收支计划 财务资产处 资金管理科资金 计划管理岗 05 下拨资金款项 股份公司财务部资金管理中 心 06 确认收款，进行帐务处理 财务资产处 资金管理科资金 计划管理岗 07 审核 财务资产处资金管理科科长 08 与银行签订协议 吐哈油田财务资产处 处长 资金管理合作协议 09 办理银行业务 吐哈油田财务资产处资金管 理科 10 逐日对账 财务资产处 资金管理科资金 计划管理岗 往来帐务余额签认单 流程接口 无