案例骗取出口退税.docVIP

案例骗取出口退税 【篇一：案例骗取出口退税】 篇一：出口退税骗税案例（ 617 字） 张某发， 1986 年生， 2007 年，大专毕业的他来到深圳，在一家外贸 公司工作，积累了不少骗取出口退税的门道。 2008 年 5 月，他成立 注册了深圳市隆泰祥进出口有限公司，据其后来向公安机关交代， 成立隆泰祥公司的目的就是用来骗税的，隆泰祥接收的发票都是虚 开的 。 骗取出口退税的手法有多种，产品主要以服装、电子产品和家具为 主。举例来说， a 从河南农民手中收购棉花，但农民没发票只能写收 据，价格高低随意写， a 拿收据去税务机关抵扣，开出棉花的发票， 税收成本大约 3%，b 则从 a 处收购棉花后，加工成纱线，征税约 5%，外贸公司再以 6% 7% 的成本，从 b 手里大量购买增值税发票。 原本从纱线到服装，中间还需大量的工序，但坐在办公室里闭门造 车的外贸公司要从这些环节生产企业处购票，操作起来很麻烦，因 此，外贸公司提供的一张服装发票，纱线的原材料发票就占九成， 这个明显的作假痕迹，一经检查则易暴露。 张某发团伙控制了 17 家服装生产企业和 7 家外贸公司。张某发与服 装企业之间达成协议，由其为企业支付场地租金，或者每虚开一百 万元给予 1%的好处费，企业则为张某发虚开增值税发票提供条件。 财务方面由其姑父王某负责，伪造购销合同、记账凭证、账本账册 以及划拨资金，对外大量虚开增值税发票到张某发控制的隆泰祥等 7 家外贸公司，再伪造外贸合同、接受境外资金入境、获取空白外汇 核销，勾结货代 配货配票 ，虚假报关出口骗取国家税款。 篇二：出口退税骗税案例（ 566 字） 上海海关与上海市公安局联合办案，破获一起用高报价格、循环出 口等手法骗取退税的特大出口骗退税案件，案值达 2。88 亿余元， 涉嫌骗取退税 4200 余万元，抓获犯罪嫌疑人 10 名。据悉，该案是 迄今为止上海海关查获的最大一起出口骗退税案。 今年 1 月，上海海关在对某公司出口至香港的电容、二极管和按摩 棒等商品进行数据查询比对时，发现其申报价格高于实际同类商品 国内零售价数 10 倍。通过扩大风险分析范围后，发现另有 5 家企业 自 2009 年起均以相同的手法申报出口这些出口退税率商品。上海海 关与上海市公安局经侦部门开展联合办案。 经查，这 6 家公司具有相同的实际控制人。这些公司以 4。5%—5。 5%的费用购买增值税专用发票，并以高于同类产品数十倍的价格将 电容、二极管和按摩棒涉案货物申报出口至香港等地，随后雇佣 “水 客 ”再将出口至香港的电子元器件走私入境，循环往复骗取退税。为 获取退税所需的出口收汇核销单，该公司将货款通过地下钱庄非法 汇兑至由其操控的香港公司账户内，再以正常付汇方式向代理其出 口的外贸公司支付货款。截至案发，该犯罪团伙采用上述高报价格、 循环出口等手法出口金额达 2。88 亿余元，涉案退税款约 4200 万余 元。 3 月 29 日，在上海海关的全力配合下，上海市公安局经侦部门对上 述人员实施抓捕。目前，犯罪团伙主犯顾某、王某及其他 8 名团伙 成员（均为中国籍）悉数到案。 篇三：出口退税骗税案例（ 423 字） 日前，公安部、国家税务总局挂牌督办的特大骗取出口退税案 “7。 18 案”成功告破，案件涉案金额达 12 。8 亿元，涉案税款达 1。8 亿 元，刑事拘留 23 人。8 月 1 日，去年告破的 “闪电一号 ”特大骗取出 口退税案将在深圳市中级人民法院第二次开庭，涉案金额高达 24 亿 元人民币，骗取出口退税款 3。28 亿元人民币，抓获团伙成员 37 人。 1 个团伙控制 17 家生产企业和 8 家外贸公司，利用 17 家生产企业 伪造生产假像，虚开发票给贸易公司。总共虚开发票 7787 份，遍布 福建、江苏、甘肃、江西等多个省市地区，涉案税款超亿元。通过 骗取出口退税来钱快，甚至可买房买跑车，利益的驱动让一些人卷 入犯罪的漩涡。 这两个案件是近年来骗取出口退税现象的缩影，其成功告破为国家 挽回税款损失 2 亿多元。但案件反映出骗取出口退税手法日趋狡猾， 形成上中下游团伙作案，配货配票隐蔽性强，从口岸向内地延伸等 新特点。同时，需要引发我们思考：在犯罪嫌疑人作案手法 “精益求 精 ”的形势下，监管部门应如何加强监管、堵塞漏洞？ 篇四：出口退税骗税案例（ 502 字） 某市国税稽查局接到省国税稽查局转来的一起骗税案线索，初步分 析后敏锐地意识到这触及了税收最为敏感的退税领域，而且是有货 物出口但采取低值高报骗取出口退税，手法隐匿，性质恶劣，案情 重大。 五年期间， 公司 出口劳保手套 6000 万双，报关金额 6402 万美元， 与国外客户的实际成交价为 2473 万美元，高报出口 3929 万美元， 指使 49 户生