公司投融资管理制度.pdf

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XX 有限公司投融资管理制度 第一章 总则 第一条 为加强 XX有限公司 (以下简称“公司”)内部控制,规避风险, 提高经济效益,促进公司规范运作,保护投资者合法权益,根据《中 华人民共和国公司法》 (以下简称 “《公司法》”)等有关法律法规和 公司章程等相关制度的规定,特制定本制度。 第二条 本制度所称投融资决策主要是指公司投、融资及资产项目的 管理决策, 包括:对内投资、 对外投资、 对外融资、 重大资产重组等。 第二章 对内投资决策管理 第三条 对内投资是指公司利用自有资金或银行贷款进行基本建设、 技术改造、购买大型机器、设备及项目建设等。 第四条 公司对内投资的决策程序: (一)相关业务部门按照公司规划方案, 结合相关部门和单位组织编 制的项目可行性研究报告,提出公司固定资产投资计划; (二)按本制度规定的审批权限履行审批程序; (三)管理层根据审批结果负责组织实施, 相关部门按公司有关规定 办理项目建设手续。 第三章 对外投资决策管理 第五条 对外投资是指公司为获取未来收益而将一定数量的货币资 金、股权以及经评估后的实物或无形资产等作价出资, 对外进行各种 形式的投资活动。 第六条 公司设立投资并购小组,由财务及证券相关人员组成,负责 精选文库 履行对外投资的相关工作。 第七条 按照投资期限的长短,公司对外投资分为短期投资和长期投 资。 短期投资主要指公司购入的能随时变现且持有时间不超过一年 (含一年)的投资,包括各种股票、债券、基金、分红型保险等;长 期投资主要指投资期限超过一年, 不能随时变现或不准备变现的各种 投资,包括债券投资、股权投资和其他投资等。包括但不限于下列类 型:(一)公司独立兴办的企业或独立出资的经营项目; (二)公司出资与其他境内、外独立法人实体、自然人成立合资、合 作公司或开发项目; (三)参股其他境内、外独立法人实体; (四)经营资产出租、委托经营或与他人共同经营; (五)其他投资行为。 第八条 公司短期投资的决策程序: (一)投资并购小组负责预选投资机会和投资对象, 根据投资对象的 盈利能力编制短期投资计划; (二)财务部负责提供公司资金流量状况; (三)按本制度规定的审批权限履行审批程序; (四)管理层根据审批结果负责组织实施。涉及证券投资的,公司必 须执行严格的联合控制制度, 即至少要由两名以上人员共同操作, 且 投资操作人员与资金管理人员分离、 相互制约, 不得一人单独接触投 资资产,对任何的投资资产的存入或取出, 必须由相互制约的两人联 名签字。 — 2 精选文库 第九条 公司长期投资的决策程序: (一)公司投资并购小组对拟投资项目进行初步评估, 提出投资建议, 提交总经理办公会研究; 并按照审核意见, 组织相关部门对其进行调 研、论证,编制可行性研究报告及有关合作意向书,再次提交公司研 究; (二)提交董事会审议; (三)按本制度规定的审批权限履行审批程序; (四)管理层根据审批结果负责组织实施。 第十条

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