某知名企业财务报销制度版.pdfVIP

广 州 银 曼 古 贸 易 有 限 公 司 报 销 管 理 制 度 制 定： 日 期： 审 批： 日 期： ＊＊＊＊＊贸易有限公司 文件编号： MGS— HR002 文件编号： MGS— HR002 ＊＊＊＊贸易有限公司 实施日期： 2009/7/1 版本 1.0 文件名： 报销管理制度 第 2 页 共 10 页（不包括封面） 目 录 第一部分 总则 第二部分 费用报销管理制度 1、审批权限 2 、报销或借支时间规定 3 、报销流程 4 、借支流程 5 、报销及借支规定 6 、报销单据的粘贴 7 、原始凭证的审核 8 、差旅费报销标准及方法 9 、电话费报销标准 10、招待费报销标准 第三部分 物品管理 11、物品范围 办公用品管理 资产管理 第四部分 其他 文件编号： MGS— HR002 ＊＊＊＊贸易有限公司 实施日期： 2009/7/1 版本 1.0 文件名： 报销管理制度 第 3 页 共 10 页（不包括封面） 第一部分 总则 一 、总则 1. 目的：为了加强公司的财务管理工作，统一各部门的报销程序及规定，提高财务管理水平，结合公司的具 体情况，特制定本制度。 2. 范围：适用于公司全体员工，并与各制度相辅相成。 第二部分 费用报销管理制度 一 、审批权限 1. 公司员工因公出差借款或报销，由各部门经理审签，报财务部复核，呈总经办相关权限负责人批准，方能 借款或报销。 2. 凡有审签权限的部门经理须在财务部门签留字样备案。 二 、报销或借支时间规定 1. 报销或借支时间为每周一至周五下午 2：00～ 5：00，其他时间为内部结算，不予借款或报销。 2. 借款，须提前一天通知财务部，以便做好准备。 3. 部门要做好部门费用的预算，以免影响工作进展。 4. 所有费用产生必须选填写《费用申请单》 ，经总经办审批后方可生效，否则所发生的费用由个人承担。 三 、报销流程 经办人 审签 部门经理 复核 财务部 审批 总经办 审核 出纳 领款 四 、借支流程 经办人 审签 部门经理 审批 总经办 审核 出纳 领款 五 、报销及借支规定 1. 费用报销规定 1.1 交际费用由部门主管申请，呈总经办批准。 《费用报销单》必须详细写明客人名称、人数、地点